多項選擇題屬于財務(wù)顧問業(yè)務(wù)規(guī)程的有()。

A.簽訂委托協(xié)議
B.盡職調(diào)查
C.外部審核
D.規(guī)范輔導(dǎo)


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1.多項選擇題存在()情形的,不得擔任獨立財務(wù)顧問。

A.持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達到或者超過5%,或者選派代表擔任上市公司董事
B.上市公司持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有財務(wù)顧問的股份達到或者超過5%,或者選派代表擔任財務(wù)顧問的董事
C.最近兩年財務(wù)顧問與上市公司存在資產(chǎn)委托管理關(guān)系、相互提供擔保,或者最近1年財務(wù)顧問為上市公司提供融資服務(wù)
D.財務(wù)顧問的董事、監(jiān)事、高級管理人員、財務(wù)顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響職責的情形

2.多項選擇題證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù),要求具備的資格條件包括()。

A.具有健全且運行良好的內(nèi)部控制機制和管理制度,嚴格執(zhí)行風險控制和內(nèi)部隔離制度
B.建立健全盡職調(diào)查制度,具備良好的項目風險評估和內(nèi)核機制
C.公司控股股東、實際控制人信譽良好且最近3年無重大違法違規(guī)記錄
D.財務(wù)顧問主辦人不少于5人

4.多項選擇題并購重組委員會委員審核并購重組申請文件時,有下列情形之一的,應(yīng)當及時提出回避()。

A.委員本人或者其親屬擔任并購重組當事人或者其聘請的專業(yè)機構(gòu)的董事(含獨立董事,下同)、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的
B.委員本人或者其親屬、委員所在工作單位持有并購重組申請公司的股票,可能影響其公正履行職責的
C.委員本人或者其所在工作單位近兩年內(nèi)為并購重組當事人提供保薦、承銷、財務(wù)顧問、審計、評估、法律、咨詢等服務(wù),可能妨礙其公正履行職責的
D.委員兄弟姐妹的配偶,擔任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或其他高級管理人員的公司或機構(gòu)與并購重組當事人及其聘請的專業(yè)機構(gòu)有行業(yè)競爭關(guān)系,經(jīng)認定可能影響委員公正履行職責的

5.多項選擇題并購重組委員會委員分為召集人組和專業(yè)組,其中專業(yè)組分為()。

A.法律組
B.會計組
C.資產(chǎn)評估組
D.金融組

最新試題

《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》在資產(chǎn)權(quán)屬及完整性方面,對于采礦權(quán)證、探礦權(quán)證、特許經(jīng)營許可證等其他相應(yīng)權(quán)屬或資質(zhì)證書的辦理情況,比照土地使用權(quán)、房屋建筑物權(quán)證的關(guān)注要點把握。()

題型:判斷題

并購重組委員會建立公示監(jiān)督制度,會議公示期間為公示投訴期。()

題型:判斷題

在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,對交易價格以法定評估報告為依據(jù)的交易項目的普遍關(guān)注點包括關(guān)注標的資產(chǎn)在擬注入上市公司之前3年內(nèi)是否進行過評估。()

題型:判斷題

現(xiàn)實或潛在的同業(yè)競爭包括且僅限于雙方在可觸及的市場區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)或銷售同類或可替代的商品,或者提供同類或可替代的服務(wù),或者爭奪同類的商業(yè)機會、客戶對象和其他生產(chǎn)經(jīng)營核心資源。()

題型:判斷題

上市公司并購重組申請經(jīng)并購重組委審核未獲通過,申請人對并購重組方案進行修改補充或提出新方案的,應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。()

題型:判斷題

中國證券業(yè)協(xié)會依法對財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人進行自律管理。()

題型:判斷題

在上市公司重大資產(chǎn)重組報告書中披露的資產(chǎn)評估信息中包括評估結(jié)論,應(yīng)綜合標的資產(chǎn)的賬面價值、所采用的評估方法、評價結(jié)果、增減值幅度、增減值主要原因、不同評估方法評估結(jié)果的差異及其原因,最終確定評估結(jié)論的理由。()

題型:判斷題

在持續(xù)督導(dǎo)期間,財務(wù)顧問解除委托協(xié)議的,應(yīng)當及時向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)作出書面報告,說明無法繼續(xù)履行持續(xù)督導(dǎo)職責的理由,并予以公告。委托人應(yīng)當在10天內(nèi)另行聘請財務(wù)顧問對其進行持續(xù)督導(dǎo)。()

題型:判斷題

《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》在盈利能力與預(yù)測的利潤表方面的關(guān)注事項包括關(guān)注標的資產(chǎn)的產(chǎn)品銷售是否嚴重依賴于重組方或其他關(guān)聯(lián)方。()

題型:判斷題

在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,對交易價格以法定評估報告為依據(jù)的交易項目,在采用市價法進行評估時需要關(guān)注參照對象與評估標的是否具有較強的可比性,是否針對有關(guān)差異進行了全面、適當?shù)恼{(diào)整。()

題型:判斷題