A.經(jīng)辦銀行應通知境外非居民按照相關(guān)規(guī)定在一定時限前完成申報
B.經(jīng)辦銀行應當為其非居民機構(gòu)客戶建立《單位基本情況表》,并將《單位基本情況表》信息通過計算機系統(tǒng)報送給外匯局
C.經(jīng)辦銀行應將《涉外收入申報單》.《境外匯款申請書》和《對外付款/承兌通知書》的基礎(chǔ)信息和申報信息通過計算機系統(tǒng)報送給外匯局,無需打印相關(guān)憑證
D.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款,其交易性質(zhì)統(tǒng)一申報在“其他投資-負債-貨幣和存款-境外存入款項/調(diào)出”項下,國際收支交易編碼為“822030”,交易附言注明“非居民從境外收款”或“非居民向境外付款”
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A.國別
B.個人
C.機構(gòu)
D.JN
E.JW
A.居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境外ATM提現(xiàn)
B.居民持卡人使用銀聯(lián)卡從境外POS消費
C.居民持卡人使用銀聯(lián)卡在從境外收匯
D.非居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境內(nèi)POS消費
A.部隊
B.境內(nèi)外資企業(yè)
C.美國駐中國大使館
D.境外公司駐華辦事處
A.交易單證可以是紙質(zhì)形式,或者是符合法律法規(guī)規(guī)定且被銀行認可的電子形式
B.電子形式的交易單證,銀行審查后無需打印留存紙質(zhì)文件
C.分次辦理的服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務,銀行只需在首次辦理業(yè)務審查時的交易單證上注明金額.日期,加蓋業(yè)務印章
D.由境內(nèi)機構(gòu)單方面出具的.通過網(wǎng)絡下載或傳真的交易單證,應當由提交人加蓋具有法律效力的印章或簽字證明
E.金融機構(gòu)辦理服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務,應當將審查后的交易單證作為業(yè)務檔案留存5年備查
A.境內(nèi)企業(yè)集團存放境外資金規(guī)模不得高于其所有境內(nèi)成員企業(yè)上年度服務貿(mào)易外匯收入總規(guī)模的30%
B.境內(nèi)機構(gòu)存放境外,應開立存放境外外匯賬戶
C.境內(nèi)機構(gòu)應于每個季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)向所在地外匯局報送境外存放賬戶銀行對賬單,銀行對賬單上無需加蓋境內(nèi)機構(gòu)印章
D.境外存放賬戶的外匯資金調(diào)回境內(nèi)同名經(jīng)常項目外匯賬戶,需獲得外匯局審批同意后,在金融機構(gòu)辦理
E.境內(nèi)企業(yè)集團實行集中收付的,可指定一家境內(nèi)成員企業(yè)(包括財務公司)作為主辦企業(yè),負責對所有參與存放境外業(yè)務的境內(nèi)成員企業(yè)的境外服務貿(mào)易外匯收入實行集中收付
A.支付認證費
B.管理費
C.公證費
D.展會費
A.境外某知名藝人到境內(nèi)開演唱會,由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,其間涉及門票費收入款項匯出
B.境外某知名藝人到境內(nèi)開演唱會,由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,其間涉及藝人其隨行人員的報酬及相關(guān)開支由境內(nèi)某公司統(tǒng)一核算后匯出
C.境外某知名藝人到境內(nèi)開演唱會,由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,其間電視直播費用匯出
D.境外某知名藝人到境內(nèi)開演唱會,由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,國內(nèi)某音像公司購買演唱會DVD音像制品的銷售權(quán)相關(guān)費用,由境內(nèi)公司統(tǒng)一匯出
A.參加開幕式境外嘉賓的出場費
B.電影節(jié)現(xiàn)場使用境外參展電影放映費支出
C.涉及開幕式境外嘉賓相應道具費支出
D.電影節(jié)參展評委的機票費用支
A.境內(nèi)居民在美國留學三年,因需要在回國后向美國政府申請開無犯罪記錄證明,并支付相關(guān)費用匯出
B.某公司向歐盟申請一項專利費用,向境外律師行支付一筆因?qū)@M用政府收取的服務費
C.某公司向歐盟出口,需取得歐盟認證,該公司將出口樣品寄往境外進行技術(shù)認證,向境外認證機構(gòu)支付認證費
D.境內(nèi)某居民個人準備移民,向境外使館支付簽證認證費用
A.境內(nèi)外資公司為其母公司派遣人員上繳工資所得稅,稅款上繳后,境外母公司將該筆稅金退還匯入
B.某居民自費在境外旅游,在免稅店購買商品,該免稅店與該居民簽訂買賣合明確先全款支付購物款,待居民回國稅款將以退稅形式電匯退還
C.境內(nèi)某船代公司收到境外船運公司應繳噸稅費代墊款匯入
D.某境居民繼承一筆美國親屬的遺產(chǎn),向美國稅務部門匯出一筆遺產(chǎn)稅
最新試題
銀行辦理交易背景為貨物貿(mào)易業(yè)務的衍生產(chǎn)品前,對于一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務,重點審核通關(guān)單證、交易對象、交易產(chǎn)品、結(jié)算賬期、結(jié)算方式、人民幣資金來源與去向等。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應注意企業(yè)分類狀態(tài)需為A類,收支結(jié)算幣種需為同一幣種,無需在同一家網(wǎng)點辦理。
銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務,無需審核客戶是否有銀行不良記錄或受過監(jiān)管部門處罰等信息。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關(guān)注離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務單邊大額付匯或收匯、收支差額較小、收支時間差較短。
代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方,委托方收取代理方外匯劃出款項時,需進入其待核查賬戶。
對于B、C類企業(yè),應按照外匯管理相關(guān)規(guī)定,結(jié)合“關(guān)注客戶”管理要求,嚴格審核理貨物貿(mào)易衍生產(chǎn)品交易背景材料。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關(guān)注交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品等體積小、價值高的業(yè)務。
銀行審核衍生產(chǎn)品交易的交易背景證明材料時,重點關(guān)注基本要素齊全、合理,資料之間內(nèi)容一致,業(yè)務邏輯合理,符合國際商業(yè)慣例,無明顯、實質(zhì)性矛盾,所揭示信息需明確表明基礎(chǔ)交易為符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關(guān)注新開戶客戶,開戶后頻繁支付且金額較大。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,沒有必要通過相關(guān)業(yè)務網(wǎng)站、第三方機構(gòu)、運輸公司等確認提單的真實性并保留相關(guān)證明材料。