單項選擇題下列哪一項不能被用來管理公司的現(xiàn)金流出:()

A.鎖箱系統(tǒng)
B.零余額賬戶(ZBAs)
C.應(yīng)付賬款集中
D.控制性支出賬戶


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1.單項選擇題以下哪個不是玩具制造商產(chǎn)生應(yīng)收賬款的原因:()

A.與對手提供的信用條款進(jìn)行競爭
B.為了抵消季節(jié)性的間接費(fèi)用
C.為了產(chǎn)生利息收益
D.為了吸引客戶

7.單項選擇題公司希望通過延長信用期來獲得的收益稱為:()

A.相對穩(wěn)定的需求導(dǎo)致有必要改善庫存控制
B.增加的銷售導(dǎo)致的利潤增長
C.對逾期賬戶簡化回收程序
D.逾期賬戶的利息征收導(dǎo)致的收入增加

8.單項選擇題以下的有價證券都適合投資,除了:()

A.商業(yè)票據(jù)
B.美國國庫券
C.可轉(zhuǎn)換債券
D.歐洲美元

10.單項選擇題某顧問認(rèn)為公司持有現(xiàn)金的原因有以下兩條:原因1:現(xiàn)金需求會在一年中大幅波動。原因2:打折購買機(jī)會可能在會在一年中出現(xiàn)。用來強(qiáng)調(diào)上述原因的現(xiàn)金余額應(yīng)分類為:()

A.原因1:投機(jī)余額;原因2:預(yù)防余額
B.原因1:預(yù)防余額;原因2:預(yù)防余額
C.原因1:投機(jī)余額;原因2:投機(jī)余額
D.原因1:預(yù)防余額;原因2:投機(jī)余額

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