擁有上市公司控制權的股東發(fā)行可交換公司債券的，應當合理確定發(fā)行方案，可以通過本次發(fā)行直接將控制權轉讓給他人。

招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準。

可轉換債券每張面值為10元。

招股說明書應使用事實描述性語言，保證其內容簡明扼要、通俗易懂，突出時間實質，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。

滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶，在申購日向上證所申購在上證所發(fā)行的新股，申購時間為T日上午9：30～11：30，下午1：00～3：00。

國際開發(fā)機構在中國境內公開發(fā)行人民幣債券應組成承銷團，承銷商應為在中國境外設立的證券經營機構。

發(fā)起機構轉讓信貸資產取得的收益應按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定計算、繳納企業(yè)所得稅，轉讓信貸資產所發(fā)生的虧損可按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定扣除。

用股票購買資產的收購方式又叫“換股”。

不論《股票上市公告書內容與格式指引》是否有明確規(guī)定，凡在招股說明書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者作出投資決議有重大影響的信息，均應披露。

首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導的期間為股票上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自股票上市申請被批準之日起計算。