A.人為判斷失誤導(dǎo)致基于判斷的決策出現(xiàn)失誤,進(jìn)而導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
B.經(jīng)理層凌駕于內(nèi)部控制之上可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
C.兩個(gè)或多個(gè)人的串通行為可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
D.考慮和權(quán)衡內(nèi)部控制的成本與效益,可能會(huì)影響內(nèi)部控制的有效性
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.相關(guān)控制在評價(jià)期內(nèi)是如何運(yùn)行的
B.相關(guān)控制是否得到了持續(xù)一致的運(yùn)行
C.實(shí)施控制的人員是否具備必要的權(quán)限和能力
D.能否完全規(guī)避各類風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失
A.對財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)而言,是否能夠防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)重大錯(cuò)報(bào)
B.對于合規(guī)目標(biāo)而言,是否能夠合理保證遵循適用的法律法規(guī)
C.對于資產(chǎn)安全目標(biāo)而言,是否能夠合理保證資產(chǎn)的安全、完整,防止資產(chǎn)流失
D.是否能夠合理保證董事會(huì)和經(jīng)理層及時(shí)了解內(nèi)控目標(biāo)的合理性和實(shí)現(xiàn)程度、從而調(diào)整目標(biāo)和改進(jìn)控制措施
A.有助于企業(yè)自我完善內(nèi)控體系
B.有助于提升企業(yè)市場形象和公眾認(rèn)可度
C.有助于實(shí)現(xiàn)與外部監(jiān)管的協(xié)調(diào)互動(dòng)
D.有助于實(shí)現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控
A.資產(chǎn)安全
B.財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整
C.經(jīng)營效率與效果
D.實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略
A.受托人
B.委托事項(xiàng)
C.委托期限
D.委托依據(jù)等
A.某一級分行出具一份授權(quán)委托書,期限從2014年1月20至2014年4月25日,那么,2014年4月25日以后該授權(quán)委托書失效
B.某二級分行出具一份授權(quán)委托書,受托人是該行副行長李某,由于李某當(dāng)天參加銀監(jiān)局的重要會(huì)議不能繼續(xù)處理委托事務(wù),該副行長將授權(quán)委托書中的受托人修改為信貸管理部總經(jīng)理張某,由張某代為處理,那么,該份授權(quán)委托書失效
C.某一級分行出具一份委托授權(quán)書,委托該行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部總經(jīng)理與某供貨商簽署采購合同,那么,相關(guān)采購合同簽署完畢該授權(quán)委托書失效
D.某二級分行出具一份授權(quán)委托書,期限從2014年8月20至2014年9月10日,2014年8月30日該行行長由于意外事件身故,那么,該授權(quán)委托書失效
A.基本授權(quán)書中已經(jīng)規(guī)定委托代理權(quán)限的
B.司法行政機(jī)關(guān)要求提供授權(quán)委托書的
C.合同對方當(dāng)事人要求提供授權(quán)委托書的
D.參加招投標(biāo)的投標(biāo)材料中需要提供授權(quán)委托書的
A.委托事項(xiàng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章和總行規(guī)章制度的規(guī)定
B.委托事項(xiàng)涉及的業(yè)務(wù)經(jīng)有權(quán)審批人審批同意
C.委托事項(xiàng)經(jīng)副行長及以上審批同意
D.委托事項(xiàng)涉及的非制式合同文本等法律文書經(jīng)法律審查
A.農(nóng)業(yè)銀行股東大會(huì)對總行行長的授權(quán)管理工作由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)
B.支行未設(shè)內(nèi)控合規(guī)部,轉(zhuǎn)授權(quán)管理工作由辦公室或其他部門承擔(dān)
C.特別授權(quán)具有相對獨(dú)立性,基本授權(quán)調(diào)整或終止的,不影響特別授權(quán)的效力。但基本授權(quán)調(diào)整后,授權(quán)范圍和權(quán)限額度大于特別授權(quán)的,可以適用基本授權(quán)
D.授權(quán)執(zhí)行過程中突發(fā)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件,受權(quán)人應(yīng)立即報(bào)告總行授權(quán)管理部門
A.轉(zhuǎn)授權(quán)范圍和額度大于或優(yōu)于授權(quán)的
B.轉(zhuǎn)授權(quán)內(nèi)容與授權(quán)內(nèi)容不銜接的
C.轉(zhuǎn)授權(quán)范圍和額度與受權(quán)人經(jīng)營管理狀況明顯不匹配的
D.轉(zhuǎn)授權(quán)符合授權(quán)文書有關(guān)轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定的
最新試題
檢查計(jì)劃的編制要確保風(fēng)險(xiǎn)全面覆蓋、重點(diǎn)問題突出、檢查資源合理整合。
內(nèi)控合規(guī)部門牽頭開展的2014年案件風(fēng)險(xiǎn)排查不屬于對條線的盡職監(jiān)督。
對于農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定,依監(jiān)管目的而言大致可以分為法律口徑和會(huì)計(jì)口徑兩類。
根據(jù)《關(guān)于做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告工作的通知》(農(nóng)銀辦發(fā)[2013]639號(hào)),總分行各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)分析評估本業(yè)務(wù)條線合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況,收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息并及時(shí)報(bào)送同級行內(nèi)控合規(guī)部門。
查驗(yàn)證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求,采用適當(dāng)?shù)臋z查方法和技術(shù),對被查單位提供的資料進(jìn)行審查,現(xiàn)場查驗(yàn)相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)行狀況的過程。
農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測通過計(jì)算機(jī)審計(jì)監(jiān)控分析系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中,底稿經(jīng)審核通過后,由被查機(jī)構(gòu)登錄系統(tǒng)進(jìn)行確認(rèn)。
內(nèi)部監(jiān)督項(xiàng)目的整改督辦,實(shí)行“誰監(jiān)督、誰督辦”原則。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中,檢查項(xiàng)目立項(xiàng)人負(fù)責(zé)選配檢查人員,組建檢查組,并明確檢查組長、主查、一般檢查人員的分工。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中,業(yè)務(wù)部門通過“法人授權(quán)”功能提交授權(quán)委托事項(xiàng)申請。