A.缺陷初步分析
B.區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷與非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷
C.判斷內(nèi)部控制缺陷的重大程度
D.尋找補償性控制

A.人為判斷失誤導(dǎo)致基于判斷的決策出現(xiàn)失誤，進而導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
B.經(jīng)理層凌駕于內(nèi)部控制之上可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
C.兩個或多個人的串通行為可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
D.考慮和權(quán)衡內(nèi)部控制的成本與效益，可能會影響內(nèi)部控制的有效性

A.相關(guān)控制在評價期內(nèi)是如何運行的
B.相關(guān)控制是否得到了持續(xù)一致的運行
C.實施控制的人員是否具備必要的權(quán)限和能力
D.能否完全規(guī)避各類風(fēng)險所造成的損失

A.對財務(wù)報告目標(biāo)而言，是否能夠防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)重大錯報
B.對于合規(guī)目標(biāo)而言，是否能夠合理保證遵循適用的法律法規(guī)
C.對于資產(chǎn)安全目標(biāo)而言，是否能夠合理保證資產(chǎn)的安全、完整，防止資產(chǎn)流失
D.是否能夠合理保證董事會和經(jīng)理層及時了解內(nèi)控目標(biāo)的合理性和實現(xiàn)程度、從而調(diào)整目標(biāo)和改進控制措施

A.有助于企業(yè)自我完善內(nèi)控體系
B.有助于提升企業(yè)市場形象和公眾認可度
C.有助于實現(xiàn)與外部監(jiān)管的協(xié)調(diào)互動
D.有助于實現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控

A.資產(chǎn)安全
B.財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整
C.經(jīng)營效率與效果
D.實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略

A.受托人
B.委托事項
C.委托期限
D.委托依據(jù)等

A.某一級分行出具一份授權(quán)委托書，期限從2014年1月20至2014年4月25日，那么，2014年4月25日以后該授權(quán)委托書失效
B.某二級分行出具一份授權(quán)委托書，受托人是該行副行長李某，由于李某當(dāng)天參加銀監(jiān)局的重要會議不能繼續(xù)處理委托事務(wù)，該副行長將授權(quán)委托書中的受托人修改為信貸管理部總經(jīng)理張某，由張某代為處理，那么，該份授權(quán)委托書失效
C.某一級分行出具一份委托授權(quán)書，委托該行財務(wù)會計部總經(jīng)理與某供貨商簽署采購合同，那么，相關(guān)采購合同簽署完畢該授權(quán)委托書失效
D.某二級分行出具一份授權(quán)委托書，期限從2014年8月20至2014年9月10日，2014年8月30日該行行長由于意外事件身故，那么，該授權(quán)委托書失效

A.基本授權(quán)書中已經(jīng)規(guī)定委托代理權(quán)限的
B.司法行政機關(guān)要求提供授權(quán)委托書的
C.合同對方當(dāng)事人要求提供授權(quán)委托書的
D.參加招投標(biāo)的投標(biāo)材料中需要提供授權(quán)委托書的

A.委托事項符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章和總行規(guī)章制度的規(guī)定
B.委托事項涉及的業(yè)務(wù)經(jīng)有權(quán)審批人審批同意
C.委托事項經(jīng)副行長及以上審批同意
D.委托事項涉及的非制式合同文本等法律文書經(jīng)法律審查