單項(xiàng)選擇題A公司年賒銷(xiāo)收入為720萬(wàn)元，信用條件為“1／10，n／30”時(shí)，預(yù)計(jì)有40％的客戶(hù)選擇現(xiàn)金折扣優(yōu)惠，其余客戶(hù)在信用期付款，變動(dòng)成本率為50％，資金成本率為10％，假設(shè)一年為360天，則應(yīng)收賬款應(yīng)計(jì)利息為（）元。

A.20800
B.22000
C.22480
D.25600


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1.單項(xiàng)選擇題根據(jù)“5C”系統(tǒng)原理，在確定信用標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)掌握客戶(hù)能力方面的信息。下列各項(xiàng)中最能反映客戶(hù)“能力”的是（）。

A.流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量及流動(dòng)負(fù)債的比例
B.獲取現(xiàn)金流量的能力
C.財(cái)務(wù)狀況
D.獲利能力

3.單項(xiàng)選擇題使用成本分析模式確定現(xiàn)金持有規(guī)模時(shí)，在最佳現(xiàn)金持有量下，現(xiàn)金的（）。

A.機(jī)會(huì)成本與管理成本相等
B.機(jī)會(huì)成本與短缺成本相等
C.機(jī)會(huì)成本等于管理成本與短缺成本之和
D.短缺成本等于機(jī)會(huì)成本與管理成本之和

4.單項(xiàng)選擇題企業(yè)現(xiàn)金管理的目標(biāo)應(yīng)為（）。

A.盡量減少現(xiàn)金開(kāi)支
B.將每項(xiàng)開(kāi)支都納入現(xiàn)金計(jì)劃，使其受到嚴(yán)格控制
C.在現(xiàn)金的流動(dòng)性與收益能力之間做出抉擇，以取得最大的長(zhǎng)期利潤(rùn)
D.追求現(xiàn)金的最大獲利能力

5.單項(xiàng)選擇題流動(dòng)資產(chǎn)投資管理的核心問(wèn)題是（）。

A.確定使用何種流動(dòng)資產(chǎn)投資政策
B.確定最優(yōu)的投資規(guī)模、安排流動(dòng)資產(chǎn)投資
C.如何應(yīng)對(duì)投資需求的不確定性
D.中斷企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

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營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)期的計(jì)算公式為（）。

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營(yíng)運(yùn)資本是（）。

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通過(guò)分析持有現(xiàn)金的成本，進(jìn)而求得使總成本最低的現(xiàn)金持有量，以此作為最佳的現(xiàn)金持有量的方法是（）。

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應(yīng)用較為廣泛的現(xiàn)金持有量決策方法包括（）。

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某公司預(yù)計(jì)存貨周轉(zhuǎn)期為50天，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期為20天，應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期為10天，預(yù)計(jì)全年需要現(xiàn)金600萬(wàn)元，年按360天計(jì)算，則最佳現(xiàn)金持有為（）。

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商業(yè)信用是企業(yè)之間基于金融機(jī)構(gòu)為中介而產(chǎn)生的一種信用關(guān)系。

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存貨保險(xiǎn)儲(chǔ)備的水平由企業(yè)預(yù)計(jì)的最低日消耗量和最短收貨時(shí)間確定。

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管好、好流動(dòng)資產(chǎn)，必須滿(mǎn)足的要（）。

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某公司20x2年的現(xiàn)金平均占用額為1000萬(wàn)元，經(jīng)分析不合理占用額為200萬(wàn)元，20x3年銷(xiāo)售收入預(yù)計(jì)較上年增長(zhǎng)10%，則20x3年最佳現(xiàn)金持有為（）。

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寬松型流動(dòng)資產(chǎn)投資策略適合于哪類(lèi)財(cái)務(wù)經(jīng)理？（）

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