多項選擇題本年度未超過年度結(jié)匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,錯誤的是()。

A.當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計金額在等值1萬美元以下(含)的,憑本人的有效身份證件辦理
B.當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計金額在等值5千美元以下(含)的,憑本人的有效身份證件辦理
C.當(dāng)日累計金額超過等值5千美元的,憑本人的有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的本人《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理
D.當(dāng)日累計金額超過等值1萬美元的,憑本人的有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的本人《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理


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1.多項選擇題境外個人手持外幣現(xiàn)鈔直接匯出境外,單筆或當(dāng)日累計等值1萬美元以上的,憑以下哪些資料辦理。()

A.本人的有效身份證件
B.經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證
C.經(jīng)海關(guān)簽章的本人《中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單》
D.本人原存款銀行(境內(nèi)銀行)外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)

2.多項選擇題關(guān)于報關(guān)單核驗,以下說法正確的有()。

A.辦理單筆等值10萬美元(不含)以上貨物貿(mào)易對外付匯業(yè)務(wù),銀行必須對相應(yīng)進口報關(guān)電子信息辦理核驗手續(xù)
B.辦理單筆等值10萬美元以下貨物貿(mào)易對外付匯業(yè)務(wù),銀行自主決定是否對相應(yīng)進口報關(guān)電子信息辦理核驗手續(xù)
C.對于已完成進口報關(guān)手續(xù)的,銀行應(yīng)在辦理貨物貿(mào)易對外付匯業(yè)務(wù)的當(dāng)日立即辦理核驗手續(xù)
D.對于已完成進口報關(guān)手續(xù)的,銀行自辦理貨物貿(mào)易對外付匯業(yè)務(wù)之日起5個工作日內(nèi),辦理核驗手續(xù)

3.多項選擇題原則上,銀行應(yīng)對以下10萬美元以上的貨物貿(mào)易對外付匯辦理補核驗手續(xù)()。

A.離岸轉(zhuǎn)手買賣
B.預(yù)付貨款
C.貨到付款,但企業(yè)因合理原因無法及時提供報關(guān)信息
D.貨到付款,付款當(dāng)時系統(tǒng)缺失進口報關(guān)電子信息

6.單項選擇題境內(nèi)某生產(chǎn)型企業(yè),收到國外客戶7500美元貨款,包括一般貿(mào)易項下貨款3000美元.數(shù)控機床維修費3500美元.進料加工貿(mào)易1000美元貨款,應(yīng)該如何申報?()

A.交易編碼1:230000服務(wù)貿(mào)易-別處未涵蓋的維護和維修服務(wù),相應(yīng)金額1:3500美元,交易附言1:數(shù)控機床維修費
B.交易編碼1:121010貨物貿(mào)易-一般貿(mào)易,相應(yīng)金額1:4000美元,交易附言1:一般貿(mào)易出口貨款收入(含進料加工貿(mào)易貨款1000美元)
C.交易編碼1:121010貨物貿(mào)易-一般貿(mào)易,相應(yīng)金額1:3000美元,交易附言1:一般貿(mào)易出口貨款收入
D.交易附言2:230000服務(wù)貿(mào)易-別處未涵蓋的維護和維修服務(wù),相應(yīng)金額2:3500美元,交易附言2:數(shù)控機床維修費
E.交易編碼2:121010貨物貿(mào)易-一般貿(mào)易,相應(yīng)金額2:4000美元,交易附言2:一般貿(mào)易出口貨款收入(含進料加工貿(mào)易貨款1000美元)

7.多項選擇題以下哪些與貨運有關(guān)的事項應(yīng)申報在“424000其他二次收入(經(jīng)常轉(zhuǎn)移)”項下?()

A.貨船在港口由于裝貨而滯期從而支付的滯期費
B.貨物裝船后貨物提前離港從而支付的速遣費
C.境內(nèi)進口公司要求境外運輸公司提前運抵貨物而支付的加速費
D.因卸貨港變化而產(chǎn)生的轉(zhuǎn)港費

8.多項選擇題以下哪些與稅收有關(guān)的交易應(yīng)申報在“323020產(chǎn)品和生產(chǎn)的稅收及補貼”項下?()

A.境內(nèi)出口企業(yè)歸還境外報關(guān)代理公司預(yù)付的關(guān)稅款
B.境內(nèi)進口企業(yè)收到境外出口方退回的國內(nèi)進口關(guān)稅
C.收到境外某百貨公司匯入的海外購物退稅
D.收到境外某地產(chǎn)商匯入的購買某寫字樓的印花稅

9.多項選擇題當(dāng)交易對方是境內(nèi)非居民時,以下哪些關(guān)于申報的說法是正確的?()

A.境內(nèi)銀行應(yīng)在基礎(chǔ)信息中的“對方付款人/收款人名稱”前添加“(JN)”(半角大寫英文字符)字樣
B.境內(nèi)居民應(yīng)分別按照境內(nèi)非居民的資金來源和資金用途性質(zhì)進行申報
C.境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民都可以作為申報主體,只要之前做好約定即可
D.境內(nèi)非居民客戶向境內(nèi)居民付款時,其經(jīng)辦銀行應(yīng)在付款報文的附言中注明“NonResident”字樣
E.境內(nèi)居民收到境內(nèi)非居民支付的款項時,應(yīng)當(dāng)填寫《境內(nèi)收入申報單》

10.多項選擇題目前,申報主體可通過以下幾種方式辦理國際收支統(tǒng)計間接申報?()

A.紙質(zhì)申報
B.電子單據(jù)申報
C.電話申報
D.網(wǎng)上申報

最新試題

銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,應(yīng)重點關(guān)注運輸單據(jù)日期晚于信用證開證日期的。

題型:判斷題

辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),重點審核出口合同、代理協(xié)議、發(fā)票、出口報關(guān)單等交易背景單據(jù)。

題型:判斷題

銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),對個人客戶只用核查境內(nèi)個人身份證件。

題型:判斷題

銀行應(yīng)根據(jù)“關(guān)注客戶”管理要求,審核相關(guān)衍生產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)交易背景材料。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前,應(yīng)重點關(guān)注交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品、黃金珠寶等體積小、價值高的業(yè)務(wù)。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,應(yīng)注意企業(yè)分類狀態(tài)需為A類,收支結(jié)算幣種需為同一幣種,無需在同一家網(wǎng)點辦理。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,沒有必要通過相關(guān)業(yè)務(wù)網(wǎng)站、第三方機構(gòu)、運輸公司等確認提單的真實性并保留相關(guān)證明材料。

題型:判斷題

銀行審核衍生產(chǎn)品交易的交易背景證明材料時,重點關(guān)注基本要素齊全、合理,資料之間內(nèi)容一致,業(yè)務(wù)邏輯合理,符合國際商業(yè)慣例,無明顯、實質(zhì)性矛盾,所揭示信息需明確表明基礎(chǔ)交易為符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)。

題型:判斷題

銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),對機構(gòu)客戶,銀行應(yīng)獲取的信息包括但不限于:名稱、注冊地、注冊資本、營業(yè)地址、聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍、貿(mào)易方式、境內(nèi)機構(gòu)社會信用代碼、控股股東或?qū)嶋H控制人姓名、身份證件種類、身份證件號碼、有效期限等。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為進料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前,應(yīng)重點關(guān)注進料加工企業(yè)結(jié)算方式由差額結(jié)算突然改為全額收支結(jié)算,頻繁辦理衍生產(chǎn)品。

題型:判斷題