A.境內(nèi)出口企業(yè)歸還境外報關(guān)代理公司預(yù)付的關(guān)稅款
B.境內(nèi)進口企業(yè)收到境外出口方退回的國內(nèi)進口關(guān)稅
C.收到境外某百貨公司匯入的海外購物退稅
D.收到境外某地產(chǎn)商匯入的購買某寫字樓的印花稅
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A.境內(nèi)銀行應(yīng)在基礎(chǔ)信息中的“對方付款人/收款人名稱”前添加“(JN)”(半角大寫英文字符)字樣
B.境內(nèi)居民應(yīng)分別按照境內(nèi)非居民的資金來源和資金用途性質(zhì)進行申報
C.境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民都可以作為申報主體,只要之前做好約定即可
D.境內(nèi)非居民客戶向境內(nèi)居民付款時,其經(jīng)辦銀行應(yīng)在付款報文的附言中注明“NonResident”字樣
E.境內(nèi)居民收到境內(nèi)非居民支付的款項時,應(yīng)當(dāng)填寫《境內(nèi)收入申報單》
A.紙質(zhì)申報
B.電子單據(jù)申報
C.電話申報
D.網(wǎng)上申報
A.機構(gòu)申報主體在境內(nèi)銀行任何一家網(wǎng)點首次辦理涉外收付款業(yè)務(wù)時,都應(yīng)填寫《單位基本情況表》
B.境內(nèi)銀行應(yīng)對申報主體填寫的《單位基本情況表》信息與該機構(gòu)提供的《營業(yè)執(zhí)照》等證明文件進行核對,如與網(wǎng)申系統(tǒng)(銀行版)中已經(jīng)存在的信息不一致,應(yīng)以網(wǎng)申系統(tǒng)為準(zhǔn)
C.《單位基本情況表》的關(guān)鍵要素包括組織機構(gòu)代碼、機構(gòu)名稱.住所/營業(yè)場所、常駐國家(地區(qū)).外方投資者國別(地區(qū))、經(jīng)濟類型、行業(yè)屬性、是否特殊經(jīng)濟區(qū)內(nèi)企業(yè)
D.《單位基本情況表》中所有要素發(fā)生變更時,均需通過外匯局進行修改
E.機構(gòu)申報主體在某家銀行閉戶時,經(jīng)辦銀行應(yīng)要求其填寫《單位基本情況表》,并勾選“單位基本情況表停用”
A.“組織機構(gòu)代碼”:應(yīng)使用統(tǒng)一社會信用代碼法定載體(如營業(yè)執(zhí)照)上的統(tǒng)一社會信用代碼中的第9-17位或外匯局簽發(fā)的特殊機構(gòu)代碼賦碼通知書上的機構(gòu)代碼
B.某境內(nèi)機構(gòu)的地址為:浙江省杭州市西湖區(qū)曙光路*號,則“住所/營業(yè)場所”填寫為“330000浙江省”、“330100杭州市”或“330106西湖區(qū)”均可
C.“外方投資者國別(地區(qū))”:投資比例超過10%(含)的外方投資者所屬國家(地區(qū)),按外方投資者比例從大到小依次填寫
D.“經(jīng)濟類型代碼”和“所屬行業(yè)屬性代碼”:根據(jù)機構(gòu)提供的證明文件同時參照《金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范》所附“經(jīng)濟類型代碼表”和“行業(yè)屬性代碼表”填寫
E.“機構(gòu)地址”:填寫機構(gòu)注冊地址或辦公地址(與注冊地址不一致)均可
A.收款人預(yù)留銀行印鑒
B.外匯局簽發(fā)的《特殊機構(gòu)賦碼通知書》上的名稱
C.營業(yè)執(zhí)照上的名稱
D.習(xí)慣性稱呼
A.收入款幣種應(yīng)按原始幣種申報,即申報為外幣
B.申報時點應(yīng)在境外結(jié)匯款項解付入客戶賬戶時
C.交易附言除注明實際交易性質(zhì)外,還需注明結(jié)匯國家(地區(qū))及幣種
D.付款人常駐國家(地區(qū))應(yīng)據(jù)實申報為境外結(jié)匯國家(地區(qū))
A.經(jīng)辦銀行應(yīng)通知境外非居民按照相關(guān)規(guī)定在一定時限前完成申報
B.經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)為其非居民機構(gòu)客戶建立《單位基本情況表》,并將《單位基本情況表》信息通過計算機系統(tǒng)報送給外匯局
C.經(jīng)辦銀行應(yīng)將《涉外收入申報單》.《境外匯款申請書》和《對外付款/承兌通知書》的基礎(chǔ)信息和申報信息通過計算機系統(tǒng)報送給外匯局,無需打印相關(guān)憑證
D.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款,其交易性質(zhì)統(tǒng)一申報在“其他投資-負(fù)債-貨幣和存款-境外存入款項/調(diào)出”項下,國際收支交易編碼為“822030”,交易附言注明“非居民從境外收款”或“非居民向境外付款”
A.國別
B.個人
C.機構(gòu)
D.JN
E.JW
A.居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境外ATM提現(xiàn)
B.居民持卡人使用銀聯(lián)卡從境外POS消費
C.居民持卡人使用銀聯(lián)卡在從境外收匯
D.非居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境內(nèi)POS消費
A.部隊
B.境內(nèi)外資企業(yè)
C.美國駐中國大使館
D.境外公司駐華辦事處
最新試題
銀行辦理交易背景為貨物貿(mào)易業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前,對于一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務(wù),重點審核通關(guān)單證、交易對象、交易產(chǎn)品、結(jié)算賬期、結(jié)算方式、人民幣資金來源與去向等。
銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),對機構(gòu)客戶,銀行應(yīng)獲取的信息包括但不限于:名稱、注冊地、注冊資本、營業(yè)地址、聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍、貿(mào)易方式、境內(nèi)機構(gòu)社會信用代碼、控股股東或?qū)嶋H控制人姓名、身份證件種類、身份證件號碼、有效期限等。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,沒有必要通過相關(guān)業(yè)務(wù)網(wǎng)站、第三方機構(gòu)、運輸公司等確認(rèn)提單的真實性并保留相關(guān)證明材料。
代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方,委托方收取代理方外匯劃出款項時,需進入其待核查賬戶。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,應(yīng)重點關(guān)注交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品等體積小、價值高的業(yè)務(wù)。
辦理代理進口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),重點審核進口合同、代理協(xié)議、發(fā)票、進口報關(guān)單等交易背景單據(jù)。
銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),應(yīng)關(guān)注客戶法定代表人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人信息是否存在多家企業(yè)相同或交叉。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,應(yīng)重點關(guān)注客戶本為一般貿(mào)易企業(yè),最近兩年突然轉(zhuǎn)做離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)。
銀行審核衍生產(chǎn)品交易的交易背景證明材料時,重點關(guān)注基本要素齊全、合理,資料之間內(nèi)容一致,業(yè)務(wù)邏輯合理,符合國際商業(yè)慣例,無明顯、實質(zhì)性矛盾,所揭示信息需明確表明基礎(chǔ)交易為符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)。
辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),重點審核出口合同、代理協(xié)議、發(fā)票、出口報關(guān)單等交易背景單據(jù)。