多項(xiàng)選擇題根據(jù)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)的規(guī)定,境內(nèi)銀行應(yīng)根據(jù)申報(bào)主體交易對(duì)手的情況在對(duì)方收款人/付款人名稱前添加()

A.國(guó)別
B.個(gè)人
C.機(jī)構(gòu)
D.JN
E.JW


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1.多項(xiàng)選擇題關(guān)于銀聯(lián)卡交易,以下哪些情況持卡人無(wú)需進(jìn)行間接申報(bào)?()

A.居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境外ATM提現(xiàn)
B.居民持卡人使用銀聯(lián)卡從境外POS消費(fèi)
C.居民持卡人使用銀聯(lián)卡在從境外收匯
D.非居民持卡人使用銀聯(lián)卡在境內(nèi)POS消費(fèi)

2.多項(xiàng)選擇題根據(jù)《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》,下列哪些機(jī)構(gòu)屬于境內(nèi)機(jī)構(gòu)范疇:()

A.部隊(duì)
B.境內(nèi)外資企業(yè)
C.美國(guó)駐中國(guó)大使館
D.境外公司駐華辦事處

3.多項(xiàng)選擇題對(duì)于服務(wù)貿(mào)易交易單證,下列說(shuō)法正確的是()。

A.交易單證可以是紙質(zhì)形式,或者是符合法律法規(guī)規(guī)定且被銀行認(rèn)可的電子形式
B.電子形式的交易單證,銀行審查后無(wú)需打印留存紙質(zhì)文件
C.分次辦理的服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù),銀行只需在首次辦理業(yè)務(wù)審查時(shí)的交易單證上注明金額.日期,加蓋業(yè)務(wù)印章
D.由境內(nèi)機(jī)構(gòu)單方面出具的.通過(guò)網(wǎng)絡(luò)下載或傳真的交易單證,應(yīng)當(dāng)由提交人加蓋具有法律效力的印章或簽字證明
E.金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)將審查后的交易單證作為業(yè)務(wù)檔案留存5年備查

4.多項(xiàng)選擇題關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)服務(wù)貿(mào)易外匯收入存放境外,說(shuō)法正確的有()。

A.境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)存放境外資金規(guī)模不得高于其所有境內(nèi)成員企業(yè)上年度服務(wù)貿(mào)易外匯收入總規(guī)模的30%
B.境內(nèi)機(jī)構(gòu)存放境外,應(yīng)開(kāi)立存放境外外匯賬戶
C.境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)于每個(gè)季度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)送境外存放賬戶銀行對(duì)賬單,銀行對(duì)賬單上無(wú)需加蓋境內(nèi)機(jī)構(gòu)印章
D.境外存放賬戶的外匯資金調(diào)回境內(nèi)同名經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶,需獲得外匯局審批同意后,在金融機(jī)構(gòu)辦理
E.境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的,可指定一家境內(nèi)成員企業(yè)(包括財(cái)務(wù)公司)作為主辦企業(yè),負(fù)責(zé)對(duì)所有參與存放境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)成員企業(yè)的境外服務(wù)貿(mào)易外匯收入實(shí)行集中收付

5.多項(xiàng)選擇題別處未涵蓋的政府貨物和服務(wù)歸類中多涉及哪些費(fèi)用收付?()

A.支付認(rèn)證費(fèi)
B.管理費(fèi)
C.公證費(fèi)
D.展會(huì)費(fèi)

6.多項(xiàng)選擇題以下哪些交易是申報(bào)在231040服務(wù)-別外未涵蓋知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用費(fèi)-復(fù)制及分銷視聽(tīng)及相關(guān)產(chǎn)品許可費(fèi)項(xiàng)下()

A.境外某知名藝人到境內(nèi)開(kāi)演唱會(huì),由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,其間涉及門票費(fèi)收入款項(xiàng)匯出
B.境外某知名藝人到境內(nèi)開(kāi)演唱會(huì),由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,其間涉及藝人其隨行人員的報(bào)酬及相關(guān)開(kāi)支由境內(nèi)某公司統(tǒng)一核算后匯出
C.境外某知名藝人到境內(nèi)開(kāi)演唱會(huì),由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,其間電視直播費(fèi)用匯出
D.境外某知名藝人到境內(nèi)開(kāi)演唱會(huì),由境內(nèi)某公司統(tǒng)一籌辦,國(guó)內(nèi)某音像公司購(gòu)買演唱會(huì)DVD音像制品的銷售權(quán)相關(guān)費(fèi)用,由境內(nèi)公司統(tǒng)一匯出

7.多項(xiàng)選擇題上海電影節(jié)需向境外某經(jīng)紀(jì)公司支付相關(guān)費(fèi)用,以下哪些交易是申報(bào)在229010服務(wù)貿(mào)易-文化和娛樂(lè)服務(wù)-視聽(tīng)和相關(guān)服務(wù)項(xiàng)下()

A.參加開(kāi)幕式境外嘉賓的出場(chǎng)費(fèi)
B.電影節(jié)現(xiàn)場(chǎng)使用境外參展電影放映費(fèi)支出
C.涉及開(kāi)幕式境外嘉賓相應(yīng)道具費(fèi)支出
D.電影節(jié)參展評(píng)委的機(jī)票費(fèi)用支

8.多項(xiàng)選擇題以下哪些交易是申報(bào)在232000服務(wù)貿(mào)易-別處未涵蓋的政府貨物和服務(wù)項(xiàng)下:()

A.境內(nèi)居民在美國(guó)留學(xué)三年,因需要在回國(guó)后向美國(guó)政府申請(qǐng)開(kāi)無(wú)犯罪記錄證明,并支付相關(guān)費(fèi)用匯出
B.某公司向歐盟申請(qǐng)一項(xiàng)專利費(fèi)用,向境外律師行支付一筆因?qū)@M(fèi)用政府收取的服務(wù)費(fèi)
C.某公司向歐盟出口,需取得歐盟認(rèn)證,該公司將出口樣品寄往境外進(jìn)行技術(shù)認(rèn)證,向境外認(rèn)證機(jī)構(gòu)支付認(rèn)證費(fèi)
D.境內(nèi)某居民個(gè)人準(zhǔn)備移民,向境外使館支付簽證認(rèn)證費(fèi)用

9.多項(xiàng)選擇題以下哪些交易是申報(bào)在424000二次收入(經(jīng)常轉(zhuǎn)移)-其他二次收入(經(jīng)常轉(zhuǎn)移)項(xiàng)下()

A.境內(nèi)外資公司為其母公司派遣人員上繳工資所得稅,稅款上繳后,境外母公司將該筆稅金退還匯入
B.某居民自費(fèi)在境外旅游,在免稅店購(gòu)買商品,該免稅店與該居民簽訂買賣合明確先全款支付購(gòu)物款,待居民回國(guó)稅款將以退稅形式電匯退還
C.境內(nèi)某船代公司收到境外船運(yùn)公司應(yīng)繳噸稅費(fèi)代墊款匯入
D.某境居民繼承一筆美國(guó)親屬的遺產(chǎn),向美國(guó)稅務(wù)部門匯出一筆遺產(chǎn)稅

10.多項(xiàng)選擇題以下哪些交易是申報(bào)在228040-其他商業(yè)服務(wù)-經(jīng)營(yíng)性租賃服務(wù)()

A.境內(nèi)某公司與香港某蓄能有限公司簽訂合同,提供2臺(tái)設(shè)備供電站使用,所有權(quán)仍為境內(nèi)公司,境內(nèi)公司按設(shè)備容量供電,香港公司按月支付設(shè)備容量款
B.境內(nèi)某公司與香港某蓄能有限公司簽訂合同,提供2臺(tái)設(shè)備供電站使用,所有權(quán)仍為境內(nèi)公司,境內(nèi)公司按設(shè)備容量供電,香港公司按月支付設(shè)備維護(hù)運(yùn)行費(fèi)
C.境外公司租用境內(nèi)分公司的辦公場(chǎng)地作為聯(lián)絡(luò)處,并使用境內(nèi)公司相關(guān)設(shè)施,約定按月支付辦公場(chǎng)地租金
D.境外公司的境內(nèi)辦事處,按月匯入一筆資金給境內(nèi)辦事處,用于辦事處租用辦公場(chǎng)地的租金支出
E.某公司在澳大利亞租用農(nóng)場(chǎng),用于按年向境外公司支付土地租金

最新試題

銀行應(yīng)根據(jù)“關(guān)注客戶”管理要求,審核相關(guān)衍生產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)交易背景材料。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶本為一般貿(mào)易企業(yè),最近兩年突然轉(zhuǎn)做離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)。

題型:判斷題

代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后不可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方,只能結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。

題型:判斷題

銀行審核衍生產(chǎn)品交易的交易背景證明材料時(shí),重點(diǎn)關(guān)注基本要素齊全、合理,資料之間內(nèi)容一致,業(yè)務(wù)邏輯合理,符合國(guó)際商業(yè)慣例,無(wú)明顯、實(shí)質(zhì)性矛盾,所揭示信息需明確表明基礎(chǔ)交易為符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前,應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注多家企業(yè)交易對(duì)象和資金往來(lái)對(duì)象為相同的客戶。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注交易結(jié)算賬期為1年或以上的業(yè)務(wù)。

題型:判斷題

銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù),對(duì)機(jī)構(gòu)客戶,銀行應(yīng)獲取的信息包括但不限于:名稱、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、營(yíng)業(yè)地址、聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍、貿(mào)易方式、境內(nèi)機(jī)構(gòu)社會(huì)信用代碼、控股股東或?qū)嶋H控制人姓名、身份證件種類、身份證件號(hào)碼、有效期限等。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,對(duì)于B、C企業(yè),不允許辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)。

題型:判斷題

辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)交易合法合規(guī),交易背景真實(shí),交易目的和交易性質(zhì)清晰。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品,應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注運(yùn)輸單據(jù)日期晚于信用證開(kāi)證日期的。

題型:判斷題