A、正確
B、錯誤

4、可交換債券的換股價格一般相比發(fā)行時的基礎股票價格會有一定的折價。
A、正確
B、錯誤

5、下列說法中不正確的是（）
A、非公開發(fā)行企業(yè)的門檻最低。既沒有盈利能力的要求也沒有現金分紅的限制
B、公開增發(fā)對發(fā)行規(guī)模沒有做出明確限制
C、配股面向上市公司老股東，且配股數不超過發(fā)行前股本的40%
D、申請公開增發(fā)的企業(yè)最近三年平均凈資產收益率不得低于6%
正確答案：配股面向上市公司老股東，且配股數不超過發(fā)行前股本的40%
6、下列說法中正確的是（）
A、隨著可轉債逐漸轉股，發(fā)行人的負債相應增加，股本相應減少
B、轉股價通常高于對應股票在可轉債發(fā)行時的即期價格
C、發(fā)行的可轉債票面利率設定得更高，可轉換債券的股性更強
D、可轉債是介于債券與股票之間的混合產品
正確答案：轉股價通常高于對應股票在可轉債發(fā)行時的即期價格；可轉債是介于債券與股票之間的混合產品
7、以下選項使可轉債債性更強的有（）
A、高轉股溢價率
B、高利率
C、低轉股溢價率
D、低利率
正確答案：高轉股溢價率；高利率
8、下列屬于可轉債對于發(fā)行人的特點有（）
A、能夠傳遞積極的訊號
B、契約條款較多，靈活性較低
C、相比純債券發(fā)行票息較低
D、對于規(guī)模較大的公司，不強制公司信用評級
正確答案：能夠傳遞積極的訊號；相比純債券發(fā)行票息較低；對于規(guī)模較大的公司，不強制公司信用評級
9、下列屬于可交換債券特征的有（）
A、對于投資者而言，可交換債券是一種債權轉換成股權的期權
B、債券價值和期權價值之間無直接關系
C、給與發(fā)行人一個溢價減持其所擁有的上市公司股權的機會
D、發(fā)行可交換債券不增加上市公司的總股本
正確答案：對于投資者而言，可交換債券是一種債權轉換成股權的期權；債券價值和期權價值之間無直接關系；給與發(fā)行人一個溢價減持其所擁有的上市公司股權的機會；發(fā)行可交換債券不增加上市公司的總股本
10、下列屬于可交換債券與可轉債區(qū)別的是（）
A、可交換債券換股成功之后上市公司的總股本會增加，而可轉換債券轉股則不會增加上市公司的總股本。
B、可交換債券的發(fā)債主體是上市公司本身，可轉換債券的發(fā)債主體是上市公司股東
C、可交換債券標的股票是股東持有的上市公司的股權，可轉換債券標的股票是上市公司自身的股權
D、可交換債券一般并不會影響上市公司業(yè)績，而可轉換債券轉股則會攤薄上市公司的每股收益
正確答案：可交換債券標的股票是股東持有的上市公司的股權，可轉換債券標的股票是上市公司自身的股權；可交換債券一般并不會影響上市公司業(yè)績，而可轉換債券轉股則會攤薄上市公司的每股收益
1、按照并購的對象來看，并購可以分為（）
A、縱向并購
B、混合并購
C、債務并購
D、橫向并購
正確答案：縱向并購；混合并購；橫向并購
2、橫向并購是指為了業(yè)務的前向或后向的擴展，在生產或經營的各個相互銜接和密切聯系的公司之間發(fā)生的并購行為。
A、正確
B、錯誤

3、下列并購類型不屬于按照被并方法律狀態(tài)分類的是（）
A、新設法人型
B、混合型
C、控股型
D、吸收型
正確答案：混合型
4、下列屬于驅動企業(yè)進行并購的因素有（）
A、多元化經營
B、節(jié)稅效應
C、信息效應
D、協同效應
正確答案：多元化經營；節(jié)稅效應；信息效應；協同效應
5、通過股價變動，用股利收入代替資本利得收入，可以獲得資本利得稅低于股利所得稅的稅收效應。
A、正確
B、錯誤