基金從業(yè)基金估值、費(fèi)用與會計(jì)核算單項(xiàng)選擇題每日一練(2019.01.25)

來源：考試資料網(wǎng)

1 證券投資基金的會計(jì)主體是（）。

2 某基金總資產(chǎn)為50億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份額為30億份，則該基金的基金份額凈值為（）元。

3 某基金前一日基金資產(chǎn)總值110，000萬元，基金資產(chǎn)凈值為100，000萬元，基金合同規(guī)定基金管理費(fèi)的年費(fèi)率為1.5%（一年按365天計(jì)算），則當(dāng)日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)為（）萬元。

4 下列說法不正確的是（）。

5 目前，我國的基金會計(jì)分期以（）為單位，分期反映會計(jì)主體的財(cái)務(wù)狀況。

基金從業(yè)基金估值、費(fèi)用與會計(jì)核算單項(xiàng)選擇題每日一練(2019.01.25)