保薦代表人勝任能力考試(投資銀行業(yè)務(wù))財務(wù)分析單項選擇題每日一練(2020.06.08)

對不符合發(fā)行條件的發(fā)行人的處罰，正確的有（）。
Ⅰ已經(jīng)發(fā)行證券的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員處以3萬元以上30萬元以下的罰款
Ⅱ已經(jīng)發(fā)行證券的，處以非法所募資金金額2％以上8％以下的罰款
Ⅲ以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)，尚未發(fā)行證券的，處以30萬元以上60萬元以下的罰款
Ⅳ以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)，對非直接責(zé)任人員處以2萬元以上10萬元以下的罰款
Ⅴ只處罰單位，不處罰個人

下列關(guān)于上市公司征集股東投票權(quán)的說法，正確的是（）。
Ⅰ公司不得對征集投票權(quán)提出最低持股比例限制
Ⅱ征集投票權(quán)時可以不投具體投票意向，征集人擁有最終投票決定權(quán)
Ⅲ公司獨立董事、監(jiān)事會和符合相關(guān)條件的股東可以公開征集股東投票權(quán)
Ⅳ可以以有償方式進(jìn)行

甲公司于2008年11月接受一項產(chǎn)品安裝任務(wù)，提供勞務(wù)的交易結(jié)果能夠可靠計量，預(yù)計安裝期14個月，合同總收入200萬元，合同預(yù)計總成本為158萬元。至2009年底已預(yù)收款項160萬元，余款在安裝完成時收回，至2009年12月31日實際發(fā)生成本152萬元，預(yù)計還將發(fā)生成本8萬元。2008年已確認(rèn)收入80萬元，則以下說法正確的是（）。
Ⅰ甲公司2009年度應(yīng)確認(rèn)收入為190萬元
Ⅱ甲公司2009年度應(yīng)確認(rèn)收入為110萬元
Ⅲ甲公司2009年度應(yīng)確認(rèn)收入為78萬元
Ⅳ甲公司應(yīng)采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入

以下情形中，某深交所上市公司的半年度報告需要審計的有（）。
Ⅰ擬在下半年發(fā)行公司債券
Ⅱ擬在下半年公開增發(fā)股票
Ⅲ擬在下半年資本公積轉(zhuǎn)增股本
Ⅳ擬在下半年分配股票股利