商業(yè)銀行的內部審計部門無權獲得商業(yè)銀行的所有經營信息和管理信息。

為方便業(yè)務辦理，可以預先在空白重要憑證上加蓋印章備用。

內部控制應當與商業(yè)銀行的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標。

為方便客戶，會計結算上門服務人員、客戶經理等內部人員可以為客戶代購、保管和傳送各類空白重要憑證。

商業(yè)銀行設立新的機構或開辦新的業(yè)務應堅持“內控先行”原則。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

網點人員可以外出接送款。

可疑類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

柜員之間不得“空調”現金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

以背書轉讓的匯票，如轉讓人有約定，背書可以不連續(xù)。