某企業(yè)采用隨機(jī)模式控制現(xiàn)金的持有量。下列事項(xiàng)中，能夠使最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升的有（）。

使用成本分析模式確定現(xiàn)金持有規(guī)模時(shí)，在最佳現(xiàn)金持有量下，現(xiàn)金的（）。

企業(yè)預(yù)防性現(xiàn)金數(shù)額需要大?。ǎ?/p>

某公司的年賒銷收人為720萬元，平均收賬期為60天，壞賬損失為賒銷額的10％。年收賬費(fèi)用為5萬元。該公司認(rèn)為通過增加收賬人員等措施，可以使平均收賬期降為50天，壞賬損失降為賒銷額的7％。假設(shè)公司的資本成本為6％，變動(dòng)成本率為50％。計(jì)算為使上述變更經(jīng)濟(jì)上合理新增收賬費(fèi)用的上限（全年按360天計(jì)算）。

甲公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。如果在其他條件保持不變的情況下，資本市場(chǎng)的投資報(bào)酬率從4％上漲為16％，那么公司在現(xiàn)金管理方面應(yīng)采取的對(duì)策是（）。

計(jì)算改變信用政策引起的稅前損益變化，并說明該信用政策改變是否可行。

如果丙公司選擇方案3，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的有效年利率。

信用的“5C”系統(tǒng)中，能力指顧客的償債能力，對(duì)其能力（Capacity）的考查主要應(yīng)分析的財(cái)務(wù)比率有（）。

甲公司目前有一個(gè)好的投資機(jī)會(huì)，急需資金1000萬元，該公司財(cái)務(wù)經(jīng)理通過與幾家銀行進(jìn)行洽談，初步擬定了三個(gè)備選借款方案。三個(gè)方案的借款本金均為1000萬元，借款期限均為五年，具體還款方式如下：方案一：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每半年末支付一次利息，每次支付利息40萬元。方案二：采取等額償還本息的還款方式，每年年末償還本息一次，每次還款額為250萬元。方案三：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每年年末支付一次利息，每次支付利息80萬元。此外，銀行要求甲公司按照借款本金的10％保持補(bǔ)償性余額，對(duì)該部分補(bǔ)償性余額，銀行按照3％的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計(jì)算三種借款方案的有效年利率。如果僅從資本成本的角度分析，甲公司應(yīng)當(dāng)選擇哪個(gè)借款方案？

甲公司是一家生產(chǎn)和銷售電暖氣的企業(yè)，夏季是其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)淡季，應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款處于正常狀態(tài)。根據(jù)如下：甲公司資產(chǎn)負(fù)債表，該企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資本籌資策略是（）。