問答題

甲上市公司(本題下稱“甲公司”)因重大重組,擬向控股股東A企業(yè)等8個特定對象(均為甲公司的前10名股東)非公開發(fā)行股票8000萬股。中國證監(jiān)會于2010年8月受理了甲公司的申報材料,該申報材料披露了以下相關(guān)信息:
(1)發(fā)行價格擬訂為定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的80%。
(2)控股股東A企業(yè)認(rèn)購的股份,自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后才可以轉(zhuǎn)讓。
(3)甲公司2009年度的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告。
(4)2006年甲公司增發(fā)新股募集的資金30000萬元被控股股東A企業(yè)占用,至今尚未償還。
(5)2010年2月,甲公司現(xiàn)任董事陳某在任期期間因違規(guī)拋售所持甲公司股票被上海證券交易所公開譴責(zé)。2009年2月,甲公司現(xiàn)任董事會秘書張某因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會的行政處罰。
(6)本次發(fā)行由甲公司自行銷售。
要求:
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,分別回答下列問題:
(1)根據(jù)本題要點(1)所提示的內(nèi)容,甲公司擬訂的發(fā)行價格是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定?并說明理由。
(2)根據(jù)本題要點(2)所提示的內(nèi)容,控股股東A企業(yè)認(rèn)購股份的轉(zhuǎn)讓時間是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定?并說明理由。
(3)根據(jù)本題要點(3)所提示的內(nèi)容,甲公司2009年度的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告,是否對本次非公開發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(4)根據(jù)本題要點(4)所提示的內(nèi)容,甲公司募集資金被控股股東A企業(yè)占用的事實是否對本次非公開發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(5)根據(jù)本題要點(5)所提示的內(nèi)容,董事陳某、董事會秘書張某的行為是否對本次非公開發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(6)根據(jù)本題要點(6)所提示的內(nèi)容,發(fā)行方式是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定?并說明理由。


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1.多項選擇題某上市公司因重大重組,擬向特定對象非公開發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列情形中,不得非公開發(fā)行股票的有()

A.上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除
B.上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除
C.上市公司最近1年及最近一期財務(wù)報表被注冊會計師出具了保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告
D.上市公司現(xiàn)任董事、高級管理人員最近12個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰

2.多項選擇題下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的表述中,不符合證券法律制度規(guī)定的有()

A.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起,36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
B.發(fā)行價格應(yīng)不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票的均價
C.募集資金須存放于公司董事會決定的專項賬戶
D.除金融類企業(yè)外,不得將募集資金直接或間接投資于以買賣證券為主要業(yè)務(wù)的公司

3.多項選擇題根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的表述中,正確的有()。(2008年)

A.發(fā)行對象不得超過200人
B.發(fā)行價格不得低于市場交易價格
C.控股股東認(rèn)購的股份36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
D.非控股股東認(rèn)購的股份在12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

4.單項選擇題根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列有關(guān)上市公司非公開發(fā)行股票的表述中,正確的是()。

A.發(fā)行價格不得低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的80%
B.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份,12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
C.發(fā)行對象不得超過200人
D.發(fā)行對象均屬于原前10名股東的,可以由上市公司自行銷售

5.單項選擇題甲上市公司擬非公開發(fā)行股票,其發(fā)行方案的下列內(nèi)容中,符合證券法律制度規(guī)定的是()。(2011年)

A.本次非公開發(fā)行股票的對象為20名機(jī)構(gòu)投資者
B.本次非公開發(fā)行股票的對象中包括乙信托公司管理的一個集合資金信托計劃
C.本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格,不得低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%
D.投資者在本次非公開發(fā)行中認(rèn)購的股份,自發(fā)行結(jié)束之日起3個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓