計算問答題：約翰為在某市工作的外籍人士，在中國境內(nèi)無住所，其所在國與中國簽訂了稅收協(xié)定，約翰已經(jīng)在中國境內(nèi)居住滿5年，2014年是在中國境內(nèi)居住的第6年且居住滿1年，12月取得收入如下：
（1）從中國境內(nèi)任職的外商投資企業(yè)取得工資收入25000元，從境外取得工資折合人民幣15000元，不能提供在中國境外同時任職的證明。
（2）每月以實報實銷方式取得住房補貼2000元。
（3）從境內(nèi)某外商投資企業(yè)取得紅利12000元。
（4）當年約翰回國探親兩次，分別是5月5日離境、5月26日返回，12月3日離境、12月10日返回。兩次探親從境內(nèi)任職企業(yè)取得探親費各18000元，經(jīng)當?shù)囟悇?wù)機關(guān)審核批準均合理。
（5）在境內(nèi)取得勞務(wù)報酬收入30000元，通過國家機關(guān)向貧困山區(qū)捐款10000元。
（6）在某奢侈品店累計消費金額很高，取得該店給予的按消費積分反饋的價值500元的禮品；同時參加該店對累積消費達到一定額度的顧客，給予額外抽獎的活動，抽中獎品價值1000元。
要求：根據(jù)上述資料，按下列序號計算回答下列問題，每問需計算出合計數(shù)。
（1）約翰當月工資收入應(yīng)繳納的個人所得稅。
（2）約翰取得的勞務(wù)報酬收入應(yīng)繳納的個人所得稅。
（3）約翰取得的紅利所得應(yīng)繳納的個人所得稅。
（4）約翰取得禮品和抽獎所得應(yīng)繳納的個人所得稅。

計算問答題：中國公民范某為某上市公司的部門經(jīng)理，2014年取得下列收入：
（1）每月工資6500元，12月末一次性取得年終獎36000元；
（2）轉(zhuǎn)讓限售股取得收入800000元，不能提供限售股原值憑證；
（3）取得某企業(yè)支付的不競爭款項38000元，范某承諾在約定的期限內(nèi)對相關(guān)技術(shù)資料保密且不從事有競爭的相關(guān)業(yè)務(wù)；
（4）拍賣自己的文字作品手稿原件取得收入8000元，拍賣收藏多年的文物取得收入32000元，不能準確提供該文物原值。（說明：范某取得的上述收入，除個人所得稅外，其他稅費不予考慮）
要求：根據(jù)上述資料，按照下列序號計算回答問題，每問需計算出合計數(shù)。
（1）計算范某全年工資應(yīng)繳納的個人所得稅。
（2）計算范某年終獎金應(yīng)繳納的個人所得稅。
（3）計算范某轉(zhuǎn)讓限售股應(yīng)繳納的個人所得稅。
（4）計算范某取得不競爭款項應(yīng)繳納的個人所得稅。
（5）計算范某拍賣自己的文字作品手稿原件和文物應(yīng)繳納的個人所得稅。

計算問答題：中國公民王某自2006年起任國內(nèi)某上市公司高級工程師。2014年取得的部分收入如下：
（1）2月王某將自己擁有住房中的一套，以350萬元的價格出售，該套住房是王某于2010年10月以按揭貸款方式購買的，當時購買價150萬元。至2013年9月貸款已提前還清，累計支付利息15萬元，購買時支付的契稅6萬元、住房維修基金3萬元，辦理房產(chǎn)證手續(xù)費800元、物業(yè)管理費500元、公證費1200元，本次轉(zhuǎn)讓過程中已經(jīng)繳納的除個人所得稅以外的稅費合計12萬元，上述稅費均能提供有關(guān)部門出具的有效憑證。
（2）3月份取得任職公司支付的工資7500元，另取得地區(qū)津貼1600元，差旅費津貼1500元，獨生子女補貼和托兒補助費300元。
（3）公司于2011年實行股票期權(quán)計劃，2011年1月11日王某獲得公司授予的股票期權(quán)20000份（該期權(quán)不可公開交易），授予價格為每份6.3元。當日公司股票的收盤價為7.68元。公司規(guī)定的股票期權(quán)行權(quán)期限是2014年2月10日至9月10日，王某于2014年5月14日對8000份股票期權(quán)實施行權(quán)，當日公司股票的收盤價為6.9元。附：工資、薪金所得個人所得稅稅率表（部分）
要求：根據(jù)上述資料，按照要求（1）至要求（3）計算回答問題，每問需計算合計數(shù)。
（1）計算2月份王某轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)取得所得應(yīng)繳納的個人所得稅。
（2）計算3月份王某取得工資、津貼、補貼、補助等收入應(yīng)繳納的個人所得稅。
（3）計算5月份王某實施股票期權(quán)行權(quán)應(yīng)繳納的個人所得稅。