A、各級營業(yè)網(wǎng)點只能與金庫發(fā)生現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務
B、現(xiàn)金調(diào)撥必須逐級進行
C、原則上禁止營業(yè)機構(gòu)之間平行或跨級發(fā)生現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務
D、如需平行或跨級調(diào)撥現(xiàn)金的，必須經(jīng)上級業(yè)務主管部門批準

A、貼現(xiàn)票據(jù)應通過“03037貼現(xiàn)票據(jù)”科目進行表外核算，入庫保管，運營主管應會同有關人員定期對貼現(xiàn)票據(jù)庫存數(shù)量、金額進行檢查
B、要貫徹“證賬分管”原則，相互制約
C、督促柜員經(jīng)常查看貼現(xiàn)底卡，匡算郵程，提前發(fā)出托收
D、辦理委托收款后，及時核對《托收登記簿》與表外托收款項表外賬務是否一致，并嚴密關注托收票據(jù)的劃回，及時收回貼現(xiàn)資金

A、空白銀行承兌匯票的調(diào)撥、領用，必須填寫憑證調(diào)撥單等相關憑證，持領用單位的介紹信和領用人的身份證件，實行雙人專車運送
B、承兌申請人領用銀行承兌匯票，必須填寫憑證領用單并簽章
C、保管空白銀行承兌匯票人員與保管聯(lián)行印章人員不得為同一人
D、運營主管應定期對庫存空白銀行承兌匯票進行檢查，并在相關登記簿上登記，確保賬實相符

A、有價單證一律納入表外科目核算
B、按種類開設表外分戶，按票面金額記賬核算
C、有價單證必須集中存放于現(xiàn)金庫房，實行“證、賬”分管，需要加蓋印章的有價單證，實行“證、印”分管
D、已兌訖的有價單證應視同付款原始憑證進行管理，按有價單證種類單獨保管，按照《會計檔案管理辦法》其保管期限為15年

A、憑證管庫員抄列重要空白憑證銷毀清單（一式叁份），銷記《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》
B、運營主管認真審核無誤后，作廢處理
C、重要空白憑證留待以后銷毀時，應將作廢憑證納入表外科目“已作廢待銷毀重要空白憑證”管理
D、作廢重要空白憑證銷毀時必須經(jīng)上級行批準，由支行或支行以上機構(gòu)集中銷毀