問答題ABC公司與某商業(yè)銀行有一份100萬元的循環(huán)周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，作為可信賴的客戶，其貸款利率定為銀行資本成本（即可轉(zhuǎn)讓定期存單利率）加上2％。另外，周轉(zhuǎn)信貸限額中的未使用部分，銀行收取0．5％的承諾費。若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1200萬元，其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。
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信用的“5C”系統(tǒng)中，能力指顧客的償債能力，對其能力（Capacity）的考查主要應分析的財務比率有（）。
題型：多項選擇題
為了提高現(xiàn)金使用效率，企業(yè)應當（）。
題型：多項選擇題
在應收賬款商業(yè)信用管理中，信用期間、現(xiàn)金折扣的決策應考慮的因素有（）。
題型：多項選擇題
某企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營淡季流動資產(chǎn)為500萬元，長期資產(chǎn)為500萬元，在生產(chǎn)經(jīng)營旺季流動資產(chǎn)為700萬元，長期資產(chǎn)為500萬元。企業(yè)的長期負債、自發(fā)性流動負債和權益資本可提供的資金為900萬元。則下列表述正確的有（）。
題型：多項選擇題
如果丙公司選擇方案3，為獲得495000元的實際用款額，計算該公司應借款總額和該筆借款的有效年利率。
題型：問答題
企業(yè)采用成本分析模式管理現(xiàn)金，在最佳現(xiàn)金持有量下，下列各項中正確的有（）。
題型：多項選擇題
甲公司采用隨機模式確定最佳現(xiàn)金持有量，最優(yōu)現(xiàn)金返回線水平為7000元，現(xiàn)金存量下限為2000元。公司財務人員的下列做法中，正確的有（）。
題型：多項選擇題
計算改變信用政策引起的以下項目的變動額：邊際貢獻、現(xiàn)金折扣成本、應收賬款占用資金的應計利息、收賬費用、存貨占用資金的應計利息、應付賬款占用資金的應計利息。
題型：問答題
使用成本分析模式確定現(xiàn)金持有規(guī)模時，在最佳現(xiàn)金持有量下，現(xiàn)金的（）。
題型：單項選擇題
如果同時還考慮到支付的承諾費，貸款的有效年利率為多少？
題型：問答題