問答題

甲股份有限公司(以下簡稱“甲公司”)成立于2003年9月3日,公司股票自2009年2月1日起在深圳證券交易所上市交易。甲公司章程規(guī)定,凡投資額在2000萬元以上的投資項(xiàng)目須提交股東大會(huì)討論決定。
乙有限責(zé)任公司(以下簡稱“乙公司”)是一家軟件公司,甲公司董事李某為其出資人之一。乙公司新研發(fā)一個(gè)高科技軟件,但缺少3000萬元資金,遂與甲公司洽談,希望甲公司投資3000萬元用于生產(chǎn)此軟件。
2009年4月10日,甲公司董事會(huì)直接就投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目進(jìn)行討論表決。全體董事均出席董事會(huì)會(huì)議并參與表決。在表決時(shí),董事陳某對(duì)此投資項(xiàng)目表示反對(duì),其意見被記載于會(huì)議記錄,趙某等其余8名董事均表決同意。隨后,甲公司與乙公司簽訂投資合作協(xié)議,雙方就投資數(shù)額、利潤分配等事項(xiàng)作了約定。2009年4月20日,甲公司按照約定投資3000萬元用于此軟件生產(chǎn)項(xiàng)目。
2009年8月,該軟件產(chǎn)品投入市場,但由于產(chǎn)品性能不佳,銷售狀況很差,甲公司損失重大。
2009年9月1日,甲公司董事李某將甲公司出現(xiàn)重大損失的信息泄露給其朋友王某,王某據(jù)此信息將其持有的甲公司股票全部拋售。2009年9月3日,甲公司將有關(guān)該投資軟件項(xiàng)目而損失重大的情況向中國證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告,并予以公告。甲公司的股票價(jià)格隨即下跌。
2009年10月20日,持有甲公司2%股份的發(fā)起人股東鄭某以書面形式請(qǐng)求甲公司監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟,要求趙某等董事就投資軟件項(xiàng)目的損失對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但甲公司監(jiān)事會(huì)自收到鄭某的書面請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟,鄭某遂以自己的名義直接向人民法院提起訴訟,要求趙某等董事負(fù)賠償責(zé)任。鄭某于2009年12月20日將其所持有的公司公開發(fā)行股份前發(fā)行的甲公司全部股份轉(zhuǎn)讓給他人。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:

甲公司董事李某將甲公司出現(xiàn)重大損失的信息泄露給其朋友王某是否符合法律規(guī)定?并說明理由。王某據(jù)此信息拋售甲公司股票的行為屬于何種性質(zhì)?并說明理由。

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1.問答題

甲股份有限公司(以下簡稱“甲公司”)成立于2003年9月3日,公司股票自2009年2月1日起在深圳證券交易所上市交易。甲公司章程規(guī)定,凡投資額在2000萬元以上的投資項(xiàng)目須提交股東大會(huì)討論決定。
乙有限責(zé)任公司(以下簡稱“乙公司”)是一家軟件公司,甲公司董事李某為其出資人之一。乙公司新研發(fā)一個(gè)高科技軟件,但缺少3000萬元資金,遂與甲公司洽談,希望甲公司投資3000萬元用于生產(chǎn)此軟件。
2009年4月10日,甲公司董事會(huì)直接就投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目進(jìn)行討論表決。全體董事均出席董事會(huì)會(huì)議并參與表決。在表決時(shí),董事陳某對(duì)此投資項(xiàng)目表示反對(duì),其意見被記載于會(huì)議記錄,趙某等其余8名董事均表決同意。隨后,甲公司與乙公司簽訂投資合作協(xié)議,雙方就投資數(shù)額、利潤分配等事項(xiàng)作了約定。2009年4月20日,甲公司按照約定投資3000萬元用于此軟件生產(chǎn)項(xiàng)目。
2009年8月,該軟件產(chǎn)品投入市場,但由于產(chǎn)品性能不佳,銷售狀況很差,甲公司損失重大。
2009年9月1日,甲公司董事李某將甲公司出現(xiàn)重大損失的信息泄露給其朋友王某,王某據(jù)此信息將其持有的甲公司股票全部拋售。2009年9月3日,甲公司將有關(guān)該投資軟件項(xiàng)目而損失重大的情況向中國證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告,并予以公告。甲公司的股票價(jià)格隨即下跌。
2009年10月20日,持有甲公司2%股份的發(fā)起人股東鄭某以書面形式請(qǐng)求甲公司監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟,要求趙某等董事就投資軟件項(xiàng)目的損失對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但甲公司監(jiān)事會(huì)自收到鄭某的書面請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟,鄭某遂以自己的名義直接向人民法院提起訴訟,要求趙某等董事負(fù)賠償責(zé)任。鄭某于2009年12月20日將其所持有的公司公開發(fā)行股份前發(fā)行的甲公司全部股份轉(zhuǎn)讓給他人。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:

董事陳某是否應(yīng)就投資軟件項(xiàng)目的損失對(duì)甲公司承擔(dān)賠償責(zé)任?并說明理由。
2.問答題

甲股份有限公司(以下簡稱“甲公司”)成立于2003年9月3日,公司股票自2009年2月1日起在深圳證券交易所上市交易。甲公司章程規(guī)定,凡投資額在2000萬元以上的投資項(xiàng)目須提交股東大會(huì)討論決定。
乙有限責(zé)任公司(以下簡稱“乙公司”)是一家軟件公司,甲公司董事李某為其出資人之一。乙公司新研發(fā)一個(gè)高科技軟件,但缺少3000萬元資金,遂與甲公司洽談,希望甲公司投資3000萬元用于生產(chǎn)此軟件。
2009年4月10日,甲公司董事會(huì)直接就投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目進(jìn)行討論表決。全體董事均出席董事會(huì)會(huì)議并參與表決。在表決時(shí),董事陳某對(duì)此投資項(xiàng)目表示反對(duì),其意見被記載于會(huì)議記錄,趙某等其余8名董事均表決同意。隨后,甲公司與乙公司簽訂投資合作協(xié)議,雙方就投資數(shù)額、利潤分配等事項(xiàng)作了約定。2009年4月20日,甲公司按照約定投資3000萬元用于此軟件生產(chǎn)項(xiàng)目。
2009年8月,該軟件產(chǎn)品投入市場,但由于產(chǎn)品性能不佳,銷售狀況很差,甲公司損失重大。
2009年9月1日,甲公司董事李某將甲公司出現(xiàn)重大損失的信息泄露給其朋友王某,王某據(jù)此信息將其持有的甲公司股票全部拋售。2009年9月3日,甲公司將有關(guān)該投資軟件項(xiàng)目而損失重大的情況向中國證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告,并予以公告。甲公司的股票價(jià)格隨即下跌。
2009年10月20日,持有甲公司2%股份的發(fā)起人股東鄭某以書面形式請(qǐng)求甲公司監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟,要求趙某等董事就投資軟件項(xiàng)目的損失對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但甲公司監(jiān)事會(huì)自收到鄭某的書面請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟,鄭某遂以自己的名義直接向人民法院提起訴訟,要求趙某等董事負(fù)賠償責(zé)任。鄭某于2009年12月20日將其所持有的公司公開發(fā)行股份前發(fā)行的甲公司全部股份轉(zhuǎn)讓給他人。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:

董事李某是否有權(quán)對(duì)甲公司投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目的決議行使表決權(quán)?并說明理由。
3.問答題

中國證監(jiān)會(huì)于2017年8月受理了甲上市公司(本題下稱“甲公司”)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券(非分離交易)的申報(bào)材料,該申報(bào)材料披露了以下相關(guān)信息:
(1)甲公司2014年、2015年和2016年按照扣除非經(jīng)常性損益前的凈利潤計(jì)算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為6%、5%和9%,按照扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計(jì)算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為5.6%、6%和8%。
(2)截至2017年6月30日,甲公司經(jīng)過審計(jì)后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料顯示:資產(chǎn)總額為260000萬元,負(fù)債總額為120000萬元;在負(fù)債總額中,沒有既往發(fā)行債券的記錄。甲公司2014年、2015年和2016年的可分配利潤分別為1800萬元、2000萬元和2500萬元。甲公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券50000萬元,年利率為4%,期限為5年。
(3)可轉(zhuǎn)換公司債券擬訂為自發(fā)行結(jié)束之日起18個(gè)月后可轉(zhuǎn)為公司股票;轉(zhuǎn)股價(jià)格擬訂為募集說明書公告日前20個(gè)交易日甲公司股票交易均價(jià)的90%;該轉(zhuǎn)股價(jià)格確定之后,在轉(zhuǎn)股期內(nèi),無論公司股份是否發(fā)生變動(dòng),都不再作任何調(diào)整。
(4)乙公司為甲公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券提供保證擔(dān)保,乙公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為4.3億元。乙公司的保證方式為一般保證,保證擔(dān)保的范圍為可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息。
(5)2016年12月,甲公司現(xiàn)任董事陳某被上海證券交易所公開譴責(zé)。2015年9月,甲公司現(xiàn)任董事會(huì)秘書張某因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰。
(6)甲公司2015年度的財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:

根據(jù)本題要點(diǎn)(5)所提示的內(nèi)容,甲公司2015年度財(cái)務(wù)報(bào)表出現(xiàn)的問題是否對(duì)本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說明理由。
4.問答題

中國證監(jiān)會(huì)于2017年8月受理了甲上市公司(本題下稱“甲公司”)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券(非分離交易)的申報(bào)材料,該申報(bào)材料披露了以下相關(guān)信息:
(1)甲公司2014年、2015年和2016年按照扣除非經(jīng)常性損益前的凈利潤計(jì)算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為6%、5%和9%,按照扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計(jì)算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為5.6%、6%和8%。
(2)截至2017年6月30日,甲公司經(jīng)過審計(jì)后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料顯示:資產(chǎn)總額為260000萬元,負(fù)債總額為120000萬元;在負(fù)債總額中,沒有既往發(fā)行債券的記錄。甲公司2014年、2015年和2016年的可分配利潤分別為1800萬元、2000萬元和2500萬元。甲公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券50000萬元,年利率為4%,期限為5年。
(3)可轉(zhuǎn)換公司債券擬訂為自發(fā)行結(jié)束之日起18個(gè)月后可轉(zhuǎn)為公司股票;轉(zhuǎn)股價(jià)格擬訂為募集說明書公告日前20個(gè)交易日甲公司股票交易均價(jià)的90%;該轉(zhuǎn)股價(jià)格確定之后,在轉(zhuǎn)股期內(nèi),無論公司股份是否發(fā)生變動(dòng),都不再作任何調(diào)整。
(4)乙公司為甲公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券提供保證擔(dān)保,乙公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為4.3億元。乙公司的保證方式為一般保證,保證擔(dān)保的范圍為可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息。
(5)2016年12月,甲公司現(xiàn)任董事陳某被上海證券交易所公開譴責(zé)。2015年9月,甲公司現(xiàn)任董事會(huì)秘書張某因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰。
(6)甲公司2015年度的財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:

根據(jù)本題要點(diǎn)(4)所提示的內(nèi)容,董事陳某、董事會(huì)秘書張某的行為是否對(duì)本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說明理由。
5.問答題

中國證監(jiān)會(huì)于2017年8月受理了甲上市公司(本題下稱“甲公司”)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券(非分離交易)的申報(bào)材料,該申報(bào)材料披露了以下相關(guān)信息:
(1)甲公司2014年、2015年和2016年按照扣除非經(jīng)常性損益前的凈利潤計(jì)算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為6%、5%和9%,按照扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計(jì)算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為5.6%、6%和8%。
(2)截至2017年6月30日,甲公司經(jīng)過審計(jì)后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料顯示:資產(chǎn)總額為260000萬元,負(fù)債總額為120000萬元;在負(fù)債總額中,沒有既往發(fā)行債券的記錄。甲公司2014年、2015年和2016年的可分配利潤分別為1800萬元、2000萬元和2500萬元。甲公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券50000萬元,年利率為4%,期限為5年。
(3)可轉(zhuǎn)換公司債券擬訂為自發(fā)行結(jié)束之日起18個(gè)月后可轉(zhuǎn)為公司股票;轉(zhuǎn)股價(jià)格擬訂為募集說明書公告日前20個(gè)交易日甲公司股票交易均價(jià)的90%;該轉(zhuǎn)股價(jià)格確定之后,在轉(zhuǎn)股期內(nèi),無論公司股份是否發(fā)生變動(dòng),都不再作任何調(diào)整。
(4)乙公司為甲公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券提供保證擔(dān)保,乙公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為4.3億元。乙公司的保證方式為一般保證,保證擔(dān)保的范圍為可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息。
(5)2016年12月,甲公司現(xiàn)任董事陳某被上海證券交易所公開譴責(zé)。2015年9月,甲公司現(xiàn)任董事會(huì)秘書張某因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰。
(6)甲公司2015年度的財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。
要求:
根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問題:

根據(jù)本題要點(diǎn)(3)所提示的內(nèi)容,甲公司最近3年的利潤分配情況是否對(duì)本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說明理由。

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