可轉換債券每張面值為10元。

發(fā)起機構轉讓信貸資產取得的收益應按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定計算、繳納企業(yè)所得稅，轉讓信貸資產所發(fā)生的虧損可按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定扣除。

用股票購買資產的收購方式又叫“換股”。

招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準。

股東大會作出普通決議，應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

債權人與股東之間的利益沖突以及與債券相伴隨的破產成本又稱“外部股東代理成本”。

招股說明書應使用事實描述性語言，保證其內容簡明扼要、通俗易懂，突出時間實質，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。

企業(yè)債券是指在中華人民共和國境內具有法人資格的企業(yè)在境內依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內還本付息的有價證券，如金融債券和外幣債券。

國際推介的對象主要是個人投資者。

向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。