A.領(lǐng)用、交接重空未清點(diǎn)核對(duì)，柜員領(lǐng)用、交接時(shí)未對(duì)憑證進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，憑證實(shí)物與系統(tǒng)信息不符，導(dǎo)致問(wèn)題不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，無(wú)法落實(shí)責(zé)任，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。防范措施：柜員領(lǐng)用、調(diào)劑、交接憑證必須與系統(tǒng)明細(xì)逐份核對(duì)憑證實(shí)物，核查憑證種類(lèi)、號(hào)碼、數(shù)量的正確性，憑證聯(lián)次的完整性
B.重空未放置于尾箱保管。營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)未使用尾箱保管重空憑證，造成憑證的丟失、損毀。防范措施：重空置于尾箱內(nèi)保管，離柜必須加鎖，尾箱必須置于有效監(jiān)控范圍之內(nèi)
C.使用重空未實(shí)時(shí)銷(xiāo)號(hào)。重空未銷(xiāo)號(hào)或銷(xiāo)號(hào)不及時(shí)，系統(tǒng)信息（登記簿）與憑證實(shí)物不符，憑證遺失不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。防范措施：核心重空在BANCS系統(tǒng)銷(xiāo)號(hào)；非核心重空銷(xiāo)號(hào)在CIBS系統(tǒng)（登記簿）銷(xiāo)號(hào)
D.未嚴(yán)格落實(shí)日終重空核對(duì)。柜員未嚴(yán)格落實(shí)日終重空核對(duì)規(guī)定，導(dǎo)致憑證丟失、損毀情況未被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，防范措施：營(yíng)業(yè)終了，柜員在監(jiān)控下清點(diǎn)重空實(shí)物，與BANCS、CIBS（登記簿）核對(duì)，核準(zhǔn)人員嚴(yán)格履職，確保實(shí)物與業(yè)務(wù)信息、系統(tǒng)信息核對(duì)相符