單項(xiàng)選擇題以下人員將其持有的所在公司股票在6個月內(nèi)買人股票又賣出,無其他情形,并不違反相關(guān)規(guī)定的是()。

A.上市公司的董事
B.持有上市公司5%股份的自然人
C.上市公司控股股東
D.持有上市公司3%股份的自然人


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1.單項(xiàng)選擇題以下關(guān)于中小板上市公司內(nèi)部審計(jì)的說法正確的是()。

A.上市公司應(yīng)當(dāng)配置專職人員從事內(nèi)部審計(jì)工作,且專職人員應(yīng)當(dāng)不少于2人
B.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少半年對募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次審計(jì),并對募集資金使用的真實(shí)性和合規(guī)性發(fā)表意見
C.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)在業(yè)績快報(bào)對外披露后,對業(yè)績快報(bào)進(jìn)行審計(jì)
D.上市公司應(yīng)當(dāng)至少每年要求會計(jì)師事務(wù)所對內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行一次審計(jì)或者鑒證,出具內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告或者鑒證報(bào)告

2.單項(xiàng)選擇題以下情形不構(gòu)成上市公司實(shí)施股權(quán)激勵障礙的是()。

A.最近1個會計(jì)年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具保留意見的審計(jì)報(bào)告
B.最近1個會計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊師出具否定意見的審計(jì)報(bào)告
C.最近1個會計(jì)年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具否定意見審計(jì)報(bào)告
D.最近1個會計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊會計(jì)師出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告

3.單項(xiàng)選擇題下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板退市整理期的說法,正確的是()。

A.退市整理期間,上市公司股票進(jìn)入退市整理板交易,并不再在創(chuàng)業(yè)板行情中揭示
B.退市整理期間,上市公司應(yīng)當(dāng)每交易日發(fā)布一次股票將被終止上市的風(fēng)險提示公告
C.退市整理期間,公司股票價格無日漲跌幅限制
D.退市整理期的期限為60個交易日

5.單項(xiàng)選擇題A公司是一家上市公司,B公司是A公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)。當(dāng)A公司討論為B公司提供擔(dān)保事項(xiàng)時,下列說法不符合《公司法》規(guī)定的是()。

A.有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事不可以參加會議
B.董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席方可舉行
C.有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事不得代理其他董事行使表決權(quán)
D.出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的,應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會審議

7.單項(xiàng)選擇題甲公司是深圳交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司。2017年8月,甲公司擬聘請孫某作為該公司的獨(dú)立董事,按照規(guī)定將孫某的相關(guān)材料報(bào)送深圳證券交易所備案審查,深圳交易所審查過程中發(fā)現(xiàn)孫某不符合擔(dān)任獨(dú)立董事的條件,提出了異議。對交易所的異議,下列說法正確的是()。

A.甲公司不得將孫某提交股東會選舉為獨(dú)立董事
B.經(jīng)過董事會投票決定,可以選舉孫某為獨(dú)立董事
C.經(jīng)過股東會投票決定,可以選舉孫某為獨(dú)立董事
D.交易所無權(quán)對孫某是否選舉為獨(dú)立董事發(fā)表異議

8.單項(xiàng)選擇題A公司按照規(guī)定在公司內(nèi)部設(shè)立了審計(jì)委員會,任命王某為審計(jì)委員會主任。關(guān)于審計(jì)委員會的職責(zé),下列說法錯誤的是()。

A.聘請或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)
B.負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之問的溝通
C.審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露
D.審查公司的內(nèi)控制度

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以下關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司非關(guān)聯(lián)交易信息披露的說法,符合相關(guān)規(guī)定的有()。Ⅰ出售股權(quán),交易標(biāo)的最近1個會計(jì)年度的凈利潤為5000萬元,占上市公司最近1個會計(jì)年度凈利潤的8%,該項(xiàng)交易無須披露Ⅱ債務(wù)重組,交易產(chǎn)生利潤為2500萬元,占上市公司最近1個會計(jì)年度凈利潤的55%,該項(xiàng)交易除應(yīng)當(dāng)及時披露外,還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議Ⅲ簽訂委托經(jīng)營合同,交易的成交金額為25000萬元,占上市公司最近1期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的60%,該項(xiàng)交易除應(yīng)當(dāng)及時披露外,還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議Ⅳ收購資產(chǎn),交易標(biāo)的在最近1個會計(jì)年度的營業(yè)收入為900萬元,占上市公司最近1個會計(jì)年度營業(yè)收人的12%以上,該項(xiàng)交易應(yīng)當(dāng)及時披露

題型:單項(xiàng)選擇題

關(guān)于中國證監(jiān)會監(jiān)管職責(zé)和權(quán)力的說法正確的是()。Ⅰ查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料的,需經(jīng)中國證監(jiān)會主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)Ⅱ在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時,經(jīng)證監(jiān)會主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣Ⅲ證監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查,其監(jiān)督檢查或者調(diào)查的人員不得少于3人Ⅳ證監(jiān)會可以和其他國家的證監(jiān)會建立監(jiān)督管理合作機(jī)制,實(shí)施跨境監(jiān)督管理

題型:單項(xiàng)選擇題

上交所上市公司因財(cái)務(wù)指標(biāo)不達(dá)標(biāo)被暫停上市后,首個年度的以下情況需終止上市的有()。Ⅰ扣非后利潤為負(fù),扣非前為正Ⅱ被CPA出具保留意見審計(jì)報(bào)告Ⅲ營業(yè)收入低于1000萬元Ⅳ凈資產(chǎn)為負(fù)

題型:單項(xiàng)選擇題

關(guān)于深交所定期報(bào)告的說法正確的有()。Ⅰ年度報(bào)告期間,公司依法對外報(bào)送報(bào)告期統(tǒng)計(jì)報(bào)表的,應(yīng)當(dāng)將所報(bào)送的外部單位相關(guān)人員作為內(nèi)幕知情人進(jìn)行登記Ⅱ董事會審議通過每10股送轉(zhuǎn)6股以上的利潤分配方案的,應(yīng)當(dāng)向深交所報(bào)送《內(nèi)幕信息知情人員檔案》Ⅲ上市公司擬以半年度、季度財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)進(jìn)行現(xiàn)金分紅且不送紅股或者用資本公積轉(zhuǎn)增股本的,半年度、季度財(cái)務(wù)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)Ⅳ擬發(fā)布第一季度報(bào)告業(yè)績預(yù)告但其上年年報(bào)尚未披露的上市公司,應(yīng)當(dāng)在發(fā)布業(yè)績預(yù)告的同時披露其上年度的業(yè)績快報(bào)

題型:單項(xiàng)選擇題

對于深交所主板上市公司,關(guān)于業(yè)績快報(bào)和業(yè)績預(yù)告的說法正確的有()。Ⅰ如果2月底預(yù)計(jì)第一季度扭虧,可以在披露年報(bào)的同時披露第一季度業(yè)績預(yù)告Ⅱ業(yè)績預(yù)告披露的內(nèi)容是金額區(qū)問或比例區(qū)問Ⅲ中小板上市公司,如果發(fā)現(xiàn)實(shí)際業(yè)績與業(yè)績快報(bào)差異超過10%,應(yīng)刊登業(yè)績快報(bào)更正公告,上市公司和董事長需道歉Ⅳ2013年1月,上市公司擬發(fā)布第一季度報(bào)告業(yè)績預(yù)告,但2012年年報(bào)尚未披露的,應(yīng)當(dāng)在發(fā)布業(yè)績預(yù)告的同時披露其2012年度的業(yè)績快報(bào)

題型:單項(xiàng)選擇題

甲七市公司正在與乙公司商談合并事項(xiàng)。下列關(guān)于甲公司信息披露的表述正確的有()。Ⅰ當(dāng)甲公司派人對乙公司進(jìn)行盡職調(diào)查以確定合并價格時,甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)Ⅱ當(dāng)市場出現(xiàn)甲公司與乙公司合并的傳聞,并導(dǎo)致甲公司股價出現(xiàn)異常波動時,甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)Ⅲ當(dāng)甲公司與乙公司簽訂合并協(xié)議時,甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)Ⅳ甲公司與乙公司談判之前相關(guān)消息已泄露,甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

題型:單項(xiàng)選擇題

根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》,以下應(yīng)認(rèn)定為不予行政處罰的考慮情形的有()。Ⅰ當(dāng)事人對認(rèn)定的信息披露違法事項(xiàng)提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等,并在上述會議中投反對票的Ⅱ當(dāng)事人在信息披露違法事實(shí)所涉及期間,由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責(zé)的Ⅲ對公司信息披露違法行為不負(fù)有主要責(zé)任的人員在公司信息披露違法行為發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的Ⅳ在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前,及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的Ⅴ未直接參與信息披露違法行為的

題型:單項(xiàng)選擇題

深交所上市公司的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見時,公司在報(bào)送定期報(bào)告的同時應(yīng)報(bào)送下列哪些資料?()Ⅰ董事會對該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的說明Ⅱ監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見Ⅲ獨(dú)立董事對審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的意見Ⅳ負(fù)責(zé)審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所及注冊會計(jì)師的說明

題型:單項(xiàng)選擇題

證券發(fā)行募集文件存在虛假記載,致使投資者在證券交易中遭受損失的,下列主體應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的說法中,正確的是()。Ⅰ發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任Ⅱ除非證明無過錯,否則發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任Ⅲ除非證明無過錯,否則保薦人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任Ⅳ除非證明無過錯,否則控股股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

題型:單項(xiàng)選擇題

甲公司為深交所上市公司,通過股東大會決議發(fā)行新股,發(fā)行公告中表明公司所募集資金主要是為了進(jìn)軍房地產(chǎn)行業(yè),資金募集后,公司發(fā)現(xiàn)房地產(chǎn)行業(yè)已經(jīng)飽和,于是打算將募集到的資金改投動漫產(chǎn)業(yè)。根據(jù)規(guī)定,公司應(yīng)當(dāng)將下列()事項(xiàng)予以披露。Ⅰ甲公司股東情況Ⅱ變更事由Ⅲ新項(xiàng)目的基本情況、市場前景和風(fēng)險提示Ⅳ新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明Ⅴ有關(guān)變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會審議的說明

題型:單項(xiàng)選擇題