分別計(jì)算甲公司2014年度應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交所得稅的金額。

根據(jù)資料一至資料三，逐筆編制甲公司與遞延所得稅有關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。（不涉及遞延所得稅的，不需要編制會(huì)計(jì)分錄）

根據(jù)資料一至資料三，逐項(xiàng)分析甲公司每一交易或事項(xiàng)對(duì)遞延所得稅的影響金額。（如無影響，也明確指出無影響的原因）

編制甲公司與上述業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。

計(jì)算確定2013年12月31日該寫字樓的賬面價(jià)值、計(jì)稅基礎(chǔ)及暫時(shí)性差異（說明是可抵扣暫時(shí)性差異還是應(yīng)納稅暫時(shí)性差異）；并計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的余額。

分別計(jì)算甲公司有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債在2017年年末的賬面價(jià)值、計(jì)稅基礎(chǔ)，及其相關(guān)的暫時(shí)性差異、遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的余額，計(jì)算結(jié)果填列在對(duì)應(yīng)的表格中（不必列示計(jì)算過程）。

分別計(jì)算甲公司2013年和2014年對(duì)該設(shè)備應(yīng)計(jì)提的折舊額。

計(jì)算甲公司2015年度的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交所得稅。

計(jì)算該企業(yè)2017年應(yīng)交所得稅。

分別計(jì)算甲公司2014年年末資產(chǎn)負(fù)債表“遞延所得稅資產(chǎn)”、“遞延所得稅負(fù)債”項(xiàng)目“期末余額”欄應(yīng)列示的金額。