Mountain Mule手套公司開業(yè)第一年，期初現金余額$85，000。該公司在銀行的短期貸款信用額度$50，000。第一季度的預算資料如下：

所有的銷售均是賒銷，款項在售后第二個月全部收回。采購款項在采購后第一個月全部支付，而經營成本則在發(fā)生當月全部支付。如果公司根據貸款合同需要維持一個最低$5，000的現金持有量，則公司需要在季末借款多少？（）

ohnsen公司本年最后七個月的預計銷售額和計劃的收款方式如下：


請問9月份公司預計總共能回款多少現金？（）

Tidwell公司銷售單一產品，單價$20。銷售均采用賒銷方式，60%當月回款，40%下個月回款。來年1-3月份的現金收款計劃如下：

還包括如下的一些其他信息：

不考慮所得稅，請問2月份維持公司的最低現金余額至少要融資多少？（）

Health食品公司決定著手編制現金預算以提高總體的現金管理水平。根據過去幾年的經驗，可知其現金收款模式為：


過去五個月的銷售總額為：

預計6月份的銷售額為$255，000。基于上述資料，請問3月份預計回款多少現金？（）

Brooke 公司的管理層正在制定下一個季度的現金預算。下面的預算資料正在復審之中：
公司預期于銷售當月回款40%的款項，于下個月回款60%。采購額的50%于當月支付，50%于下個月支付。其他費用于發(fā)生當月即支付。公司預計一些賬戶的季初余額如下：

既定上述資料，則公司2月末預計的現金賬戶余額將是多少？（）

ANNCO公司采取賒銷方式，收款模式如下：

12月31日，公司報表上列示了$211，500的應收賬款，其中$162，000來自12月份的銷售，$49，500來自11月份的銷售。公司預計1月份的銷售收入為$170，000，則1月份應該回款多少現金（）。

Monroe公司基于下面的資料，正在編制現金預測：
若1月份的期初現金余額為$30，000，并且公司要求現金余額最少維持在$10，000。則在2月底至少需要有多少短期借款？（）

Tip-Top清潔用品公司在庫房中的各項用品很是豐富，這給它在同行中帶來了競爭優(yōu)勢。下面是公司下一年度的第一季度的部分預算資料：

從過去經驗看，銷售全都采取賒銷形式，且季度內的銷售額很平均。銷售額的5%確定為收不回來的壞賬，被注銷掉。應收賬款（扣去壞賬損失后）的余額部分將在50天內回款。這樣的銷售情況和收款方式估計在明年第一季度還會持續(xù)。該季度的第一天的預計資產負債表包括如下的賬戶余額：

請問公司在第一季度預計回款多少現金？（每年以360天計）（）

Wallstead公司在1-4月份的預計銷量如下：
請問公司在4月份預計回款多少現金？（）