內(nèi)控與合規(guī)章節(jié)練習(xí)(2019.12.22)

來源：考試資料網(wǎng)

1 貸款檢查中心的檢查與公司信貸業(yè)務(wù)部門的貸后檢查雙線并行，（）對所有新增企業(yè)流動資金貸款進(jìn)行一次檢查（審計(jì)）和風(fēng)險(xiǎn)評估。

2 根據(jù)銀監(jiān)會《流動資金貸款管理暫行辦法》，銀行與企業(yè)在借款合同中不需要明確以下哪項(xiàng)內(nèi)容（）。

3.問答題不允許信用社使用聯(lián)機(jī)記賬和賬務(wù)調(diào)整交易的會計(jì)科目有哪些？

2611應(yīng)付利息、4641社內(nèi)往來、損益類科目（收取手續(xù)費(fèi)收入除外）。

4 以下關(guān)于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)承兌申請人繳存承兌保證金規(guī)定敘述正確的是（）。

5 企業(yè)應(yīng)通過手工控制與（）、（）與（）相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。

6.問答題對客戶財(cái)務(wù)報(bào)告審核包括哪些內(nèi)容？

財(cái)務(wù)報(bào)告的形式審核、報(bào)表相互之間勾稽關(guān)系審核、重要會計(jì)科目真實(shí)性審核和異常情況審核等。

7 商業(yè)銀行（）及（）應(yīng)采取有效措施，確保內(nèi)部審計(jì)結(jié)果得到充分利用，整改措施得到及時落實(shí)。

8.判斷題根據(jù)國務(wù)院有關(guān)文件，只承擔(dān)公益性項(xiàng)目融資任務(wù)且主要依靠財(cái)政性資金償還債務(wù)的融資平臺公司，經(jīng)地方政府審核后，可以承擔(dān)融資任務(wù)。

9.問答題簡述銀行卡業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施？

參考答案：內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行工作人員違規(guī)操作或操作失誤造成銀行資金損失，或者工作人員利用職務(wù)之便，與不法分子勾結(jié)、串通作案，引起...

10 在授信有效期內(nèi)，以下授信分項(xiàng)的使用采取融資風(fēng)險(xiǎn)總量控制，融資業(yè)務(wù)收回后自動釋放所占用授信額度的是（）