A.建立和完善內(nèi)部控制制度
B.向外部司法部門報(bào)告審計(jì)發(fā)現(xiàn)
C.向高級(jí)管理層報(bào)告審計(jì)發(fā)現(xiàn)
D.擴(kuò)展審計(jì)程序，評(píng)估存在舞弊的可能性，并確定是否有理由進(jìn)行調(diào)查

A.告知負(fù)責(zé)審批貸款的主管，若其及時(shí)采取糾正措施，可以不在審計(jì)報(bào)告中提及此事
B.在后續(xù)調(diào)查完成之后再向管理層報(bào)告
C.將違規(guī)行為和利益關(guān)系告知管理層，并建議做進(jìn)一步調(diào)查
D.將違規(guī)行為報(bào)告給司法部門

A.要求所有物資都必須向競(jìng)標(biāo)成功的供應(yīng)商采購，而且負(fù)責(zé)供應(yīng)商招標(biāo)業(yè)務(wù)的人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)
B.根據(jù)采購入庫情況，對(duì)驗(yàn)收合格的貨物進(jìn)行付款
C.根據(jù)生產(chǎn)需求，采購部門與供應(yīng)商簽訂采購合同并經(jīng)過審批
D.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，采購金額不得超過預(yù)算總額

A.提出進(jìn)行調(diào)查的建議
B.與采購人員進(jìn)行面談
C.計(jì)算舞弊造成的損失
D.審查是否存在資產(chǎn)流失

A.對(duì)存貨進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)
B.對(duì)年終銷售進(jìn)行截止性測(cè)試
C.編制銷售狀況變動(dòng)表，對(duì)銷售變動(dòng)大的月份重點(diǎn)審查
D.根據(jù)倉庫的盤點(diǎn)記錄和存貨的收發(fā)記錄核對(duì)

A.內(nèi)部審計(jì)師可以觀察面談?wù)叩目陬^信號(hào)和非口頭信號(hào)，從而反應(yīng)其是否誠實(shí)
B.要注意觀察面談?wù)叩难凵瘛⑸眢w語言和說話習(xí)慣，因?yàn)檫@能耐反映出他們的基本想法
C.內(nèi)部審計(jì)師要?jiǎng)?chuàng)造一種體貼、禮貌和真誠的傾聽面談對(duì)象談話的氛圍
D.要進(jìn)行保密，只能由一名內(nèi)部審計(jì)師與職員面談

A.審計(jì)師在司法鑒定審計(jì)中收集的證據(jù)可以作為法庭證據(jù)
B.司法鑒定的基本作用是促進(jìn)對(duì)組織內(nèi)經(jīng)濟(jì)犯罪的預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和調(diào)查
C.實(shí)施司法鑒定審計(jì)要注意保密工作
D.司法鑒定審計(jì)師不可以成為組織的咨詢顧問

A.審計(jì)結(jié)果的準(zhǔn)確性和審計(jì)建議的有用程度
B.審計(jì)部門對(duì)被審計(jì)領(lǐng)域的了解程度
C.審計(jì)業(yè)務(wù)所規(guī)定的范圍和目標(biāo)的清晰度
D.內(nèi)部審計(jì)部門的管理質(zhì)量

A.與副總裁協(xié)商此事件
B.將審計(jì)發(fā)現(xiàn)報(bào)告給司法部門
C.將發(fā)現(xiàn)報(bào)告給總裁和董事會(huì)的審計(jì)委員會(huì)
D.開展進(jìn)一步審計(jì)活動(dòng)，獲取確鑿證據(jù)

A.對(duì)于采購貨物多付款
B.影響驗(yàn)收入庫
C.影響倉庫材料明細(xì)賬的登記
D.供應(yīng)商付款的審批受到影響