問答題

假設(shè)一家中國公司需要在三個月內(nèi)以美元向美國的一個債權(quán)人付款?,F(xiàn)在該中國公司沒有足夠的人民幣,但是,三個月后它就會有充足的人民幣。假設(shè)存貸款利率相同。
要求:
(1)如不考慮遠期合同,請說明該中國公司應該如何對這項交易風險進行套期操作以抵消匯率風險。
(2)假設(shè)該債務為100萬美元,目前的匯率是1美=6.4元人民幣,假設(shè)目前3個月的期貨合同約定的匯率是1美元=6.42元人民幣,如果3個月后的匯率變?yōu)?美元=6.5元人民幣。公司為了規(guī)避匯率風險,買入該期貨,則計算該期貨可以帶來的收益?


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1.問答題

長三角地區(qū)是我國最重要的旅游客源地,也是最重要的旅游目的地。素有“東方威尼斯”美譽的紹興市就地處長三角的南翼,是國務院公布的首批國家歷史文化名城之一。不僅具有獨特的區(qū)位條件、堅實的經(jīng)濟基礎(chǔ),同時也有著良好的社會文化環(huán)境和豐富的自然與人文旅游資源。
目前,紹興的旅游區(qū)整體規(guī)模偏小,年接待游客超過百萬的景點只有一個。從旅游資源檔次結(jié)構(gòu)看,全市現(xiàn)有旅游資源基本屬于大眾旅游消費范疇,高中檔次的休閑旅游資源嚴重不足。紹興市地處長江三角洲南翼,臨近杭州、上海、寧波、蘇州等旅游強市,這些城市旅游發(fā)展速度快,旅游資源豐富,夏季寧波的海洋資源、冬季蘇州的園林資源等,都對紹興市的休閑旅游形成強大的競爭壓力。
紹興目前擁有大大小小旅行社上百家,為了爭奪客源,價格競爭高燒不退。A公司就是其中的一家地方性旅游公司,主營業(yè)務就是紹興本地游,是當?shù)厥袌鼋?jīng)營時間最長的公司之一,擁有較高的知名度。過去幾年間,公司積極進行業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整,逐步確立了以景區(qū)業(yè)務為核心構(gòu)筑全旅游產(chǎn)業(yè)鏈的戰(zhàn)略發(fā)展思路,取得了豐碩的成果。隨著公司規(guī)模的擴張,公司內(nèi)部開始出現(xiàn)效率降低、服務質(zhì)量下降的趨勢,客戶投訴率有所上升。
要求:
使用SWOT分析法對A公司的內(nèi)外部環(huán)境進行簡要分析

3.多項選擇題下列屬于《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引17號——內(nèi)部信息傳遞》提出的內(nèi)部信息傳遞中企業(yè)應關(guān)注的風險有()

A.如果企業(yè)內(nèi)部報告系統(tǒng)缺失、功能不健全、內(nèi)容不完整,可能影響生產(chǎn)經(jīng)營有序運行
B.如果信息傳遞失真,會導致管理層決策錯誤
C.如果內(nèi)部信息傳遞不通暢、不及時,可能導致決策失誤
D.如果內(nèi)部信息傳遞中泄露商業(yè)秘密,可能削弱企業(yè)核心競爭力

5.多項選擇題下列關(guān)于影響匯率因素的說法中,正確的有()

A.根據(jù)利率平價,即期和遠期匯率之間的差異反映了利率差
B.根據(jù)購買力平價理論,無論不同國家的貨幣購買力是否相同,兩種貨幣的匯率都將保持平衡
C.根據(jù)國際費雪效應,國家間的利率差異為即期匯率的未來變化提供了一個無偏預測。
D.預期理論認為目前的遠期與即期利率的百分比差異是即期匯率的預期變化

最新試題

下列關(guān)于資金管理活動的說法中,錯誤的是()。

題型:單項選擇題

下列各項中,關(guān)于國際化經(jīng)營企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的說法中不正確的是()。

題型:單項選擇題

根據(jù)案例材料,簡要分析甲公司違反了哪些基本的公司治理原則。

題型:問答題

甲公司是一家生產(chǎn)電子產(chǎn)品的企業(yè),目前已經(jīng)進入成熟期,公司領(lǐng)導層為了避免投資和經(jīng)營風險,決定與一家日化企業(yè)合作,開發(fā)日化新產(chǎn)品,這時候甲公司可采用的組織結(jié)構(gòu)類型有()。

題型:多項選擇題

加拿大COCO報告(1995)認為:“控制”是一個組織中支持該組織實現(xiàn)其目標諸要素的集合體,實質(zhì)上就是“內(nèi)部控制”,風險評估和風險管理是控制的關(guān)鍵要素。該觀點闡述了內(nèi)部控制與風險管理的關(guān)系是()。

題型:單項選擇題

從沃爾瑪以顧客為上帝的服務中,可以看出沃爾瑪評價核心能力的基準分析類型是什么,除此之外,請幫助沃爾瑪至少列舉其他兩種基準分析類型并簡要進行分析。

題型:問答題

松下公司所有的員工都必須經(jīng)過松下價值觀的訓練,認同企業(yè)的價值觀,努力為企業(yè)創(chuàng)造價值做出貢獻。簡述企業(yè)文化為企業(yè)創(chuàng)造價值的途徑。

題型:問答題

分析甲公司面對的風險種類。

題型:問答題

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的要求,逐項判斷資料中各項內(nèi)部控制設(shè)計是否有效,并逐項說明理由。

題型:問答題

企業(yè)在辦理擔保業(yè)務時需要對擔保申請人的情況進行調(diào)查,下列情形中屬于不得提供擔保的有()。

題型:多項選擇題