單項(xiàng)選擇題根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》的規(guī)定,下列對(duì)要約收購(gòu)的表述中,不正確的是()。

A.收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi),不得賣出被收購(gòu)上市公司的股票
B.在收購(gòu)要約約定的承諾期限內(nèi),收購(gòu)人不得撤銷其收購(gòu)要約
C.收購(gòu)要約期限屆滿前15日內(nèi),收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約;但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外
D.在要約收購(gòu)期限屆滿前5個(gè)交易日內(nèi),預(yù)受股東不得撤回其對(duì)要約的接受


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1.問(wèn)答題

甲上市公司(本題下稱“甲公司”)因重大重組,擬向控股股東A企業(yè)等8個(gè)特定對(duì)象(均為甲公司的前10名股東)非公開(kāi)發(fā)行股票8000萬(wàn)股。中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2010年8月受理了甲公司的申報(bào)材料,該申報(bào)材料披露了以下相關(guān)信息:
(1)發(fā)行價(jià)格擬訂為定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%。
(2)控股股東A企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份,自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月后才可以轉(zhuǎn)讓。
(3)甲公司2009年度的財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
(4)2006年甲公司增發(fā)新股募集的資金30000萬(wàn)元被控股股東A企業(yè)占用,至今尚未償還。
(5)2010年2月,甲公司現(xiàn)任董事陳某在任期期間因違規(guī)拋售所持甲公司股票被上海證券交易所公開(kāi)譴責(zé)。2009年2月,甲公司現(xiàn)任董事會(huì)秘書(shū)張某因違規(guī)行為受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰。
(6)本次發(fā)行由甲公司自行銷售。
要求:
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,分別回答下列問(wèn)題:
(1)根據(jù)本題要點(diǎn)(1)所提示的內(nèi)容,甲公司擬訂的發(fā)行價(jià)格是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。
(2)根據(jù)本題要點(diǎn)(2)所提示的內(nèi)容,控股股東A企業(yè)認(rèn)購(gòu)股份的轉(zhuǎn)讓時(shí)間是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。
(3)根據(jù)本題要點(diǎn)(3)所提示的內(nèi)容,甲公司2009年度的財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,是否對(duì)本次非公開(kāi)發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說(shuō)明理由。
(4)根據(jù)本題要點(diǎn)(4)所提示的內(nèi)容,甲公司募集資金被控股股東A企業(yè)占用的事實(shí)是否對(duì)本次非公開(kāi)發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說(shuō)明理由。
(5)根據(jù)本題要點(diǎn)(5)所提示的內(nèi)容,董事陳某、董事會(huì)秘書(shū)張某的行為是否對(duì)本次非公開(kāi)發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說(shuō)明理由。
(6)根據(jù)本題要點(diǎn)(6)所提示的內(nèi)容,發(fā)行方式是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。

2.多項(xiàng)選擇題某上市公司因重大重組,擬向特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列情形中,不得非公開(kāi)發(fā)行股票的有()

A.上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除
B.上市公司及其附屬公司違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除
C.上市公司最近1年及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告
D.上市公司現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰

3.多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的表述中,不符合證券法律制度規(guī)定的有()

A.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起,36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
B.發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票的均價(jià)
C.募集資金須存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶
D.除金融類企業(yè)外,不得將募集資金直接或間接投資于以買(mǎi)賣證券為主要業(yè)務(wù)的公司

4.多項(xiàng)選擇題根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的表述中,正確的有()。(2008年)

A.發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人
B.發(fā)行價(jià)格不得低于市場(chǎng)交易價(jià)格
C.控股股東認(rèn)購(gòu)的股份36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
D.非控股股東認(rèn)購(gòu)的股份在12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

5.單項(xiàng)選擇題根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列有關(guān)上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的表述中,正確的是()。

A.發(fā)行價(jià)格不得低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%
B.控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份,12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
C.發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人
D.發(fā)行對(duì)象均屬于原前10名股東的,可以由上市公司自行銷售