A．配股和增發(fā)新股，按成本估值
B．對存在活躍市場的投資品種，如果在估值日有市價的，應采用市價確定公允價值
C．對不存在活躍市場的投資品種，應采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值
D．有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的，基金管理公司應據具體情況與托管銀行進行商定，按最能恰當反映公允價值的價格估值
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A．基金管理費率通常與基金規(guī)模成反比，與風險成正比
B．從基金類型看，證券衍生工具基金管理費率最高
C．我國債券基金的管理費率一般低于l％
D．我國貨幣市場基金的管理費率最高
A．通?；鹨?guī)模越大，基金托管費率越高
B．基金托管費收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關系
C．目前我國封閉式基金按照0．25％1拘比例計提
D．開放式基金根據基金契約的規(guī)定比例計提，通常低于2．5‰
A．市價
B．最近交易市價
C．參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價
D．估值
A．大于
B．小于
C．等于
D．大于等于
A．10％
B．5％
C．1．5％
D．O．25％
最新試題
為準確、及時進行基金估值和份額凈值計價，基金管理公司應（）。
目前，我國基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費，債券基金的管理費費率一般低于1%，貨幣市場基金的管理費費率為0.33％。（）
對于國內證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人分別獨立進行賬簿設置、賬套管理、賬務處理。（）
下列屬于基金投資風格分析的是（）。
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計算基金份額凈值及相關復核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責任。（）
對不存在活躍市場的投資品種進行估值（）。
基金估值的要求有（）。
因持有股票而享有的配股權，其估值辦法是，從配股除權日起到配股確認日止，（）。
通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結構的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。（）
非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。（）