A．基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的識(shí)別及應(yīng)急方案，當(dāng)估值或份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤實(shí)際發(fā)生時(shí)，基金管理公司應(yīng)立即糾正
B．當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0．25％時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告
C．當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0．5％時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人
D．基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任
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A．基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
B．因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值
C．占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值
D．出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)
A．證券和衍生工具交易及其清算的核算
B．持有證券的上市公司行為的核算
C．各類資產(chǎn)的利息核算
D．基金費(fèi)用的核算
A．新股
B．紅股
C．紅利
D．配股
A．應(yīng)該將證券投資基金的管理主體一基金管理公司的經(jīng)營活動(dòng)與證券投資基金的經(jīng)營活動(dòng)區(qū)別開來
B．從及時(shí)性原則出發(fā)，基金會(huì)計(jì)期間劃分必然更加細(xì)化，即以周甚至是以日為核算披露期間
C．基金以投資管理為主要業(yè)務(wù)，除非基金合同另有約定，基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債
D．基金管理公司管理的不同基金之間的投資管
A．如果收盤價(jià)高于配股價(jià)，按收盤價(jià)高于配股價(jià)的差額估值
B．如果收盤價(jià)低于配股價(jià)，按配股價(jià)高于收盤價(jià)的差額估值
c．如果收盤價(jià)等于配股價(jià)，估值為零
D．如果收盤價(jià)低于配股價(jià)，估值為零
最新試題
根據(jù)規(guī)定，基金托管人在履行職責(zé)時(shí)應(yīng)確?；鸬姆蓊~凈值按照（）規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算。
傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)分期一般以（）為單位。
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值。（）
基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括（）。
當(dāng)對(duì)估值原則或程序有異議時(shí)，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告反映了基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)信息。（）
QDII的投資管理和運(yùn)作目前仍在試行中。（）
對(duì)于國內(nèi)證券投資基金的會(huì)計(jì)核算，基金管理人與基金托管人分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理。（）
因持有股票而享有的配股權(quán)，其估值辦法是，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，（）。