實踐中，基金托管人是QDⅡ基金會計核算的責任主體。（）

證券投資基金的費用主要包括（）。

通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結(jié)構(gòu)的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。（）

基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計算基金份額凈值及相關(guān)復(fù)核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責任。（）

基金財務(wù)會計報告反映了基金某一特定日期的財務(wù)狀況和某一會計期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會計信息。（）

基金管理費具有以下特點（）。

基金運作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。（）

傳統(tǒng)的會計分期一般以（）為單位。

基金財務(wù)會計報告分析的作用有（）。

衍生品的估值可以參照國際會計準則進行。（）