A.不允許缺貨
B.企業(yè)現(xiàn)金充足，不會(huì)因現(xiàn)金短缺而影響進(jìn)貨
C.需求量穩(wěn)定，并且能預(yù)測
D.能集中到貨
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A.等風(fēng)險(xiǎn)投資的必要報(bào)酬率
B.收賬費(fèi)用
C.存貨數(shù)量
D.現(xiàn)金折扣
A.增加壞賬損失
B.增加收賬費(fèi)用
C.減少收賬費(fèi)用
D.增加應(yīng)收賬款
A.現(xiàn)金持有量越大，機(jī)會(huì)成本越高
B.現(xiàn)金持有量越低，短缺成本越大
C.現(xiàn)金持有量越大，管理成本越大
D.現(xiàn)金持有量越大，收益越高
A.兩種方法都考慮了現(xiàn)金的交易成本和機(jī)會(huì)成本
B.存貨模式簡單、直觀，比隨機(jī)模式有更廣泛的適用性
C.隨機(jī)模式可以在企業(yè)現(xiàn)金未來需要總量和收支不可預(yù)測的情況下使用
D.隨機(jī)模式確定的現(xiàn)金持有量，更易受到管理人員主觀判斷的影響
A.持有成本
B.管理者的薪資
C.短缺成本
D.機(jī)會(huì)成本
最新試題
下列關(guān)于流動(dòng)資產(chǎn)投資策略的說法中，不正確的是（）。
計(jì)算分析題：某企業(yè)每月平均現(xiàn)金需要量為10萬元，有價(jià)證券的月利率為1%，假定企業(yè)現(xiàn)金管理相關(guān)總成本控制目標(biāo)為600元。一年按360天計(jì)算，且公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。要求：（1）計(jì)算有價(jià)證券的每次轉(zhuǎn)換成本的限額；（2）計(jì)算最佳現(xiàn)金余額；（3）計(jì)算最佳有價(jià)證券交易間隔期。
下列關(guān)于最優(yōu)現(xiàn)金返回線的表述中，正確的是（）。
現(xiàn)金收支管理的目的在于提高現(xiàn)金使用效率，下列各項(xiàng)中可以提高現(xiàn)金使用效率的有（）。
經(jīng)濟(jì)訂貨量的存貨陸續(xù)供應(yīng)和使用模型需要設(shè)立的假設(shè)條件包括（）。
下列關(guān)于儲(chǔ)備存貨的成本的說法中，不正確的是（）。
已知按照隨機(jī)模式確定的最佳現(xiàn)金持有量為20萬元，現(xiàn)金存量的下限為10萬元，目前的現(xiàn)金存量為35萬元，有價(jià)證券的年利息率為3.6%，預(yù)計(jì)每日現(xiàn)金余額變化的標(biāo)準(zhǔn)差為2萬元。則下列說法正確的有（）。
下列關(guān)于延長信用期影響的表述中，正確的有（）。
企業(yè)在確定為了預(yù)防性需要而持有的現(xiàn)金數(shù)額時(shí)，需考慮的因素有（）。
ABC公司是一個(gè)商業(yè)企業(yè)。現(xiàn)行的信用政策是40天內(nèi)全額付款，賒銷額平均占銷售額的75%，其余部分為立即付現(xiàn)購買。目前的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為45天（假設(shè)一年為360天，根據(jù)賒銷額和應(yīng)收賬款期末余額計(jì)算，下同）?？偨?jīng)理今年1月初提出，將信用政策改為50天內(nèi)全額付款，改變信用政策后，預(yù)期總銷售額可增長20%，賒銷比例增加到90%，其余部分為立即付現(xiàn)購買。預(yù)計(jì)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)延長到60天。改變信用政策預(yù)計(jì)不會(huì)影響存貨周轉(zhuǎn)率和銷售成本率（目前銷貨成本占銷售額的70%），工資由目前的每年200萬元，增加到380萬元。除工資以外的營業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用目前為每年300萬元，預(yù)計(jì)不會(huì)因信用政策改變而變化。上年末的資產(chǎn)負(fù)債表如下：要求：假設(shè)該投資要求的必要報(bào)酬率為8.9597%，問公司應(yīng)否改變信用政策？