A.從橫向關系來看，在同一內控層次內，應協(xié)調運作、相互制衡
B.從縱向關系來看，下級受上級監(jiān)督，上級具有決定權，不受下級監(jiān)督
C.經過橫向和縱向的核查和制約，才能更好的降低風險
D.基金管理人應建立關鍵崗位輪崗和定期稽查制度，杜絕中層管理人員串通作案

A.重大業(yè)務授權應明確授權內容和時效
B.授權要適當，對已經不適用的授權應及時修改或取消授權
C.應建立健全公司授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執(zhí)行
D.公司員工應當在授權范圍內行使職責，管理層因責任重大可在特定情況下突破授權范圍

A.要求部門設置體現相互交叉的原則
B.建立嚴格的崗位分離制度
C.強化內部監(jiān)督稽核和風險管理系統(tǒng)
D.建立完善的崗位責任制度

A.應遵循相互制約的原則，即主要考慮橫向控制的制約關系
B.應確保基金資產、自有資產、其他資產在統(tǒng)一的控制措施下運作
C.主要涉及投資、研究、交易等與投資管理密切相關的業(yè)務環(huán)節(jié)，其他環(huán)節(jié)的內部控制可根據需要決定是否成立
D.應考慮以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果

A.根據基金合同約定，基金份額持有人大會可以設立日常機構
B.基金份額持有人大會的日常機構可以對基金投資管理活動進行指導和審查
C.基金份額持有人大會由全體基金份額持有人組成
D.基金份額持有人大會不得就未經過公告的任何事項進行表決