A、實(shí)際控制人或主要股東對(duì)企業(yè)存在的問題不作為或低估這些問題對(duì)企業(yè)的影響，而采取不恰當(dāng)或不得力的措施解決
B、實(shí)際控制人或股東目光短淺，對(duì)企業(yè)沒有長遠(yuǎn)打算，感覺是走一步看一步
C、企業(yè)或?qū)嶋H控制人的主要資金和精力均放在其他產(chǎn)業(yè)和企業(yè)上，而該企業(yè)僅僅只能解決部分員工的就業(yè)、生計(jì)問題存在
D、企業(yè)經(jīng)營期限即將屆滿、證照年檢與續(xù)期等不作為
E、超過承債能力的大量舉債，卻不愿意提供個(gè)人資產(chǎn)和家庭成員擔(dān)保

A、整體風(fēng)險(xiǎn)是指客戶所處行業(yè)環(huán)境，實(shí)際控制人、管理層、經(jīng)營層的發(fā)展戰(zhàn)略、管理水平、經(jīng)營風(fēng)格，內(nèi)控制度設(shè)計(jì)與執(zhí)行等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)
B、整體風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、組織形式風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、投融資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)際控制人個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)等
C、對(duì)客戶的整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，一方面可以對(duì)客戶形成保整體認(rèn)識(shí)，另一方面對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)很高的客戶可以提前放棄，減少不必要的工作效率浪費(fèi)
D、對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的了解和判斷發(fā)生在保前盡職調(diào)查階段，風(fēng)險(xiǎn)管理部可不予關(guān)注
E、風(fēng)險(xiǎn)審查人員可通過與實(shí)際控制人、主要股東及關(guān)鍵管理人、中層干部座談和直接與員工交流、現(xiàn)場(chǎng)觀察等程序了解客戶基本情況及環(huán)境，從而評(píng)價(jià)項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)

A、一般可分為銷售與收款循環(huán)、采購與付款循環(huán)、存貨與倉儲(chǔ)循環(huán)、籌資與投資循環(huán)
B、各業(yè)務(wù)循環(huán)有嚴(yán)格的界線，彼此孤立并單獨(dú)進(jìn)行
C、在調(diào)查某一循環(huán)時(shí)應(yīng)兼顧其他循環(huán)的影響
D、某一個(gè)循環(huán)出了問題還不至于對(duì)企業(yè)造成多大的影響
E、根據(jù)企業(yè)的資本要素，業(yè)務(wù)循環(huán)可分為資金循環(huán)、物品循環(huán)、人才循環(huán)

A、在調(diào)查過程中如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料、發(fā)票、證照等存在偽造或篡改嫌疑，或某些合同（協(xié)議）條款已明顯發(fā)生了變化的，調(diào)查人員應(yīng)停止調(diào)查
B、對(duì)不同來源獲取的、或性質(zhì)不同的證據(jù)之間出現(xiàn)矛盾時(shí)，如非性質(zhì)嚴(yán)重的矛盾，調(diào)查人員應(yīng)追加調(diào)查程序，以了解事實(shí)真相、獲取最可靠的證據(jù)
C、若發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)告、納稅申報(bào)表提供不全或虛假，調(diào)查人員應(yīng)立即終止調(diào)查
D、調(diào)查人員在調(diào)查取證時(shí)，應(yīng)兼顧成本與所獲取信息的有用性之間的關(guān)系，但不應(yīng)以獲取調(diào)查證據(jù)的困難或成本較高為由減少不可替代的調(diào)查程序
E、調(diào)查人員在調(diào)查取證時(shí)，如存在幾種憑證或依據(jù)都與某信息直接相關(guān)的情況時(shí)，應(yīng)對(duì)所有憑證或依據(jù)進(jìn)行調(diào)查

A、房屋建筑物抵押時(shí)必須辦理房產(chǎn)抵押登記和房產(chǎn)所附土地抵押登記
B、房產(chǎn)、土地屬共同所有的，所有共用人均須在抵押反擔(dān)保合同及相關(guān)法律文書上簽字并配合辦理抵押登記手續(xù)
C、個(gè)人居住用房抵押，應(yīng)要求抵押人及配偶出具本人及其家庭成員另有生活居所的證明及聲明
D、按揭剩余期限不長或剩余按揭款項(xiàng)不多的按揭房，應(yīng)辦理二次順位抵押登記
E、已經(jīng)抵押的房產(chǎn)、土地如具有剩余價(jià)值的，應(yīng)與被擔(dān)保人協(xié)商辦理剩余價(jià)值順位抵押