多項選擇題下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制風險責任制的說法，正確的有（）。

A.內(nèi)部審計部門應(yīng)當對內(nèi)部控制的有效性負責，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔責任
B.董事會、高級管理層應(yīng)對未執(zhí)行審計方案導(dǎo)致重大問題未能被發(fā)現(xiàn)，對審計發(fā)現(xiàn)隱瞞不報，對審計發(fā)現(xiàn)問題查處整改工作跟蹤不力等行為，承擔相應(yīng)的責任
C.業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)應(yīng)當及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風險和損失承擔相應(yīng)的責任
D.高級管理層應(yīng)當對違反內(nèi)部控制的人員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責任和予以處分，并承擔處理不力的責任


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1.單項選擇題（）是對內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評價與糾正、信息交流與反饋等體系要素的評價。

A.內(nèi)部控制評價
B.內(nèi)部過程評價
C.內(nèi)部結(jié)果評價
D.內(nèi)部控制體系

2.多項選擇題商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)考慮的問題主要包括（）。

A.過程和風險是否已被充分識別
B.過程和風險的控制措施是否遵循相關(guān)要求、得到明確規(guī)定并得以實施和保持
C.控制措施是否有效
D.控制措施是否適宜

6.多項選擇題下列選項中，屬于商業(yè)銀行董事會負責事項的有（）。

A.保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系
B.負責審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況
C.負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施
D.負責建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責得到有效履行

7.多項選擇題商業(yè)銀行在建立和評審內(nèi)部控制目標時，應(yīng)考慮的因素主要有（）。

A.法律法規(guī)
B.監(jiān)管要求
C.技術(shù)、財務(wù)、經(jīng)營和風險相關(guān)方等因素
D.監(jiān)管部門的內(nèi)部控制指標

8.多項選擇題下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門設(shè)立的說法，正確的有（）。

A.應(yīng)設(shè)立全行系統(tǒng)垂直管理、具有充分獨立性的內(nèi)部審計部門
B.應(yīng)配備具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的審計人員
C.有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營、管理信息
D.應(yīng)及時向監(jiān)事會或董事會審計委員會提交審計報告

9.多項選擇題商業(yè)銀行對各類風險進行識別與評估時，應(yīng)考慮的內(nèi)部因素主要包括（）。

A.組織結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度
B.銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)
C.行業(yè)變動趨勢
D.機構(gòu)變革以及員工的流動

10.多項選擇題下列關(guān)于商業(yè)銀行風險識別與評估的說法，正確的有（）。

A.依據(jù)業(yè)務(wù)范圍、性質(zhì)和時限主動進行
B.評估風險的后果、概率和風險級別
C.不需考慮環(huán)境和條件的變化
D.必要時開發(fā)并運用風險量化評估的方法和模型