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按隨機模型要求,當現(xiàn)金存量低于回歸線時,應及時補足現(xiàn)金,以保證最佳現(xiàn)金余額。
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在使用零余額賬戶付款管理模式下,企業(yè)在一系列子賬戶上不需要保持安全儲備。
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存貨周轉期是指將原材料轉化成產成品所需要的時間。
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應付賬款周轉期是指從收到尚未付款的材料開始到現(xiàn)金支出之間所用的時間。
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利用“5C”系統(tǒng)評估顧客信譽時,其中能力是指個人申請人或公司申請人管理者的誠實和正直表現(xiàn)。
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有追索權保理的應收賬款,應收賬款的壞賬風險由企業(yè)承擔。
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應收賬款保理實質就是一種委托收賬管理的方式。
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研究存貨合理保險儲備量的目的,是為了尋求缺貨成本的最小化。
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在存貨的ABC控制系統(tǒng)下,應當重點管理的是雖然品種數量較少,但金額較大的存貨。
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信貸額度是銀行從法律上承諾向企業(yè)提供不超過某一最高限額的貸款協(xié)定。
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補償性余額的約束有助于降低銀行貸款風險,但同時也減少了企業(yè)實際可動用借款額,提高了借款的實際利率。
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