A.能合理的確定一個大額欺詐發(fā)生。
B.內(nèi)部審計部門得到可以可疑報告。
C.確定了不正常的交易并正在進行調(diào)查。
D.對所有可以的欺詐交易的檢查已完成。

A.建立和完善內(nèi)部控制制度
B.向外部司法部門報告審計發(fā)現(xiàn)
C.向高級管理層報告審計發(fā)現(xiàn)
D.擴展審計程序，評估存在舞弊的可能性，并確定是否有理由進行調(diào)查

A.告知負(fù)責(zé)審批貸款的主管，若其及時采取糾正措施，可以不在審計報告中提及此事
B.在后續(xù)調(diào)查完成之后再向管理層報告
C.將違規(guī)行為和利益關(guān)系告知管理層，并建議做進一步調(diào)查
D.將違規(guī)行為報告給司法部門

A.要求所有物資都必須向競標(biāo)成功的供應(yīng)商采購，而且負(fù)責(zé)供應(yīng)商招標(biāo)業(yè)務(wù)的人員不能同時負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)
B.根據(jù)采購入庫情況，對驗收合格的貨物進行付款
C.根據(jù)生產(chǎn)需求，采購部門與供應(yīng)商簽訂采購合同并經(jīng)過審批
D.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，采購金額不得超過預(yù)算總額

A.提出進行調(diào)查的建議
B.與采購人員進行面談
C.計算舞弊造成的損失
D.審查是否存在資產(chǎn)流失