A、發(fā)生的購銷活動而產(chǎn)生的應(yīng)收債權(quán)
B、其中包括向外借出款項和預(yù)付帳款收回可能性小而轉(zhuǎn)入的款項
C、如有向外借款情況，應(yīng)了解債務(wù)人、借款原因、借款金額等
D、一般來說，屬于經(jīng)營性資金占用，應(yīng)分析回收可能性大小
E、調(diào)查分析是否存在非法拆出資金、抽逃資本金等

A、房地產(chǎn)客戶
B、化工行業(yè)
C、集團客戶
D、學(xué)校、醫(yī)院、報社、出版等非生產(chǎn)流通企業(yè)
E、以投資收益為主要來源的投資控股型企業(yè)

A、可采用單人調(diào)查、單人實地核保方式。
B、更須注重進行現(xiàn)場調(diào)查，注意收集非財務(wù)信息和軟信息，通過多渠道了解掌握授信客戶的有效資產(chǎn)及其狀況。
C、摸清授信客戶的產(chǎn)品銷售情況和納稅情況，預(yù)計銷售收入及結(jié)算方式等，合理確定授信期限和授信品種。
D、企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)有無逃廢債、拖欠本行及其他金融機構(gòu)貸款本息等不良記錄及其它信譽狀況。
E、應(yīng)從多方面多渠道收集有關(guān)借款人及其經(jīng)營者家庭收支和信用情況的第一手信息，作為分析借款人個人信用的基礎(chǔ)。

A、項目的審批情況
B、建設(shè)的基本內(nèi)容、進度計劃、建設(shè)條件和環(huán)保情況等
C、項目新占土地的，了解土地取得手續(xù)是否符合規(guī)定
D、了解項目自有資金來源、到位時間及方式，其他資金來源暫不考慮
E、客戶對項目建設(shè)和項目建成投產(chǎn)后有關(guān)財務(wù)預(yù)測數(shù)據(jù)及依據(jù)

A、借款人生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求
B、借款人現(xiàn)金流、負債等因素
C、借款人的應(yīng)付利潤及應(yīng)付票據(jù)
D、生產(chǎn)經(jīng)營特點、貿(mào)易服務(wù)結(jié)算方式
E、借款人的還款能力、擔(dān)保因素

A、審查被投資企業(yè)股東大會或董事會關(guān)于利潤分配的決議，核實投資收益的真實性
B、報表中應(yīng)付利潤科目與投資收益是否匹配
C、報表中應(yīng)付利潤科目與長期投資是否匹配
D、了解否收到貨幣資金
E、報表中遞延資產(chǎn)與投資收益是否匹配

A、與銷售明細賬累計金額是否一致
B、報表中貨幣資金科目與銷售收入是否匹配。
C、通過查看納稅申報資料和納稅證明，分析與銷售收入、利潤、成本等是否一致，納稅情況是否正常。
D、報表中應(yīng)付賬款科目與銷售收入是否匹配。
E、報表中其他應(yīng)收款科目與銷售收入是否匹配

A、公司經(jīng)營目標(biāo)和規(guī)劃、計劃實現(xiàn)目標(biāo)的手段
B、了解生產(chǎn)設(shè)備情況，是否能滿足生產(chǎn)和市場需求，有無更新計劃
C、客戶的公司治理結(jié)構(gòu)、決策層之間的授權(quán)關(guān)系
D、了解公司是否有重大債權(quán)債務(wù)糾紛，以及訴訟、經(jīng)營事故
E、對終極控股股東為個人的客戶，應(yīng)對其的個人信用狀況和資產(chǎn)狀況進行調(diào)查。

A、客戶所在行業(yè)中所處的位置
B、客戶所在行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)
C、行業(yè)成熟度、行業(yè)周期性、行業(yè)依賴性
D、行業(yè)盈利能力、行業(yè)替代品及政策對行業(yè)的監(jiān)管
E、銷售集中程度，原材料供應(yīng)上的議價能力

A、了解客戶的基本情況，如成立日期、所屬行業(yè)、注冊地址和辦公、生產(chǎn)地址
B、了解注冊資本、股東背景情況及出資方式、注冊資金的到位情況
C、了解客戶的終極控股股東，客戶的組織架構(gòu)等，近兩年內(nèi)的股權(quán)變更情況及其變更原因。
D、了解客戶在其他銀行的授信額度及授信余額、與銀行合作時間、合作情況等。
E、對于民營企業(yè)，應(yīng)了解其內(nèi)部管理機制是否健全。