多項選擇題下列選項中，負責組織檢查、評價內部控制的健全性和有效性，督促管理層糾正內部控制存在問題的部門是（）。

A.內部控制的執(zhí)行部門
B.內部控制的建設部門
C.內部控制的監(jiān)督部門
D.內部控制的評價部門


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1.單項選擇題下列選項中，應對商業(yè)銀行內部控制的有效性負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔責任的是（）。

A.董事會、高級管理層
B.內部審計部門
C.業(yè)務部門
D.分支機構

2.多項選擇題下列關于商業(yè)銀行內部控制風險責任制的說法，正確的有（）。

A.內部審計部門應當對內部控制的有效性負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔責任
B.董事會、高級管理層應對未執(zhí)行審計方案導致重大問題未能被發(fā)現，對審計發(fā)現隱瞞不報，對審計發(fā)現問題查處整改工作跟蹤不力等行為，承擔相應的責任
C.業(yè)務部門和分支機構應當及時糾正內部控制存在的問題，并對出現的風險和損失承擔相應的責任
D.高級管理層應當對違反內部控制的人員，依據法律規(guī)定、內部管理制度追究責任和予以處分，并承擔處理不力的責任

4.多項選擇題商業(yè)銀行內部控制評價應考慮的問題主要包括（）。

A.過程和風險是否已被充分識別
B.過程和風險的控制措施是否遵循相關要求、得到明確規(guī)定并得以實施和保持
C.控制措施是否有效
D.控制措施是否適宜

8.多項選擇題下列選項中，屬于商業(yè)銀行董事會負責事項的有（）。

A.保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系
B.負責審批整體經營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況
C.負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施
D.負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行

9.多項選擇題商業(yè)銀行在建立和評審內部控制目標時，應考慮的因素主要有（）。

A.法律法規(guī)
B.監(jiān)管要求
C.技術、財務、經營和風險相關方等因素
D.監(jiān)管部門的內部控制指標

10.多項選擇題下列關于商業(yè)銀行內部審計部門設立的說法，正確的有（）。

A.應設立全行系統垂直管理、具有充分獨立性的內部審計部門
B.應配備具有相應資質和能力的審計人員
C.有權獲得商業(yè)銀行的所有經營、管理信息
D.應及時向監(jiān)事會或董事會審計委員會提交審計報告