單項(xiàng)選擇題下列關(guān)于發(fā)行人設(shè)立的審計(jì)委員會(huì)及其職責(zé)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)對(duì)審計(jì)委員會(huì)及內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否切實(shí)履行職責(zé)進(jìn)行盡職調(diào)查，并記錄在工作底稿中
B.審計(jì)委員會(huì)應(yīng)對(duì)發(fā)行人聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性予以審查，并就其獨(dú)立性發(fā)表意見(jiàn)
C.審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)與外部審計(jì)部門(mén)之間的溝通，對(duì)其發(fā)現(xiàn)的重大內(nèi)部控制缺陷應(yīng)及時(shí)向外部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告
D.審計(jì)委員會(huì)獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)，其中至少應(yīng)有1名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士


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2.單項(xiàng)選擇題下列關(guān)于證券公司及從業(yè)人員開(kāi)展業(yè)務(wù)規(guī)定的說(shuō)法中，正確的是（）

A.證券公司向客戶(hù)提供投資建議，可以對(duì)市場(chǎng)走勢(shì)做出確定性的判斷
B.證券公司向客戶(hù)提供投資建議，可以對(duì)證券價(jià)格的漲跌做出確定性的判斷
C.證券公司可以私下委托其他單位或者個(gè)人進(jìn)行客戶(hù)招攬、服務(wù)、產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)
D.證券公司及其工業(yè)人員不得利用向客戶(hù)提供投資建議而謀取不正當(dāng)利益

3.單項(xiàng)選擇題下列關(guān)于證券業(yè)財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)人員的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）

A.機(jī)構(gòu)不得授意財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)
B.業(yè)務(wù)指令違反法律法規(guī)和自律規(guī)則的，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)人員應(yīng)依職權(quán)予以糾正
C.財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律和自律規(guī)則積極配合行政監(jiān)管部門(mén)、司法部門(mén)和自律管理組織的工作
D.財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)人員在任何情況下都不得動(dòng)用單位資金

4.單項(xiàng)選擇題根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，證券業(yè)從業(yè)人員禁止從事的行為是（）

A.在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中接受全權(quán)委托
B.接受客戶(hù)委托，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取各項(xiàng)費(fèi)用
C.接受投資人或客戶(hù)的委托，提供證券投資咨詢(xún)服務(wù)
D.舉辦有關(guān)證券投資咨詢(xún)的講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)

5.單項(xiàng)選擇題根據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的規(guī)定，從事證券業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員不包括（）

A.證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)的管理人員
B.委托機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)的管理人員
C.證券資信評(píng)估機(jī)構(gòu)中從事證券資信評(píng)估業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員
D.證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)中從事證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員