A.短期內(nèi)集中辦理多項(xiàng)境外直接投資外匯登記，且無(wú)前期費(fèi)用登記和匯出：應(yīng)增加提供經(jīng)審計(jì)的、能夠說(shuō)明境外直接投資商業(yè)合理性的材料，或者由獨(dú)立第三方提供的保函、境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與境外投標(biāo)、并購(gòu)、合資、合作等的真實(shí)性證明材料。
B.企業(yè)成立時(shí)間不足一年或正常經(jīng)營(yíng)時(shí)間少于一年即辦理200萬(wàn)美元以上境外直接投資外匯登記：應(yīng)增加提供經(jīng)審計(jì)的、能夠說(shuō)明境外直接投資商業(yè)合理性的材料，以及企業(yè)最近一期專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、證明資金來(lái)源真實(shí)性的材料。
C.境外投資目的地為維爾京群島、開(kāi)曼群島等離岸中心、避稅天堂：應(yīng)提供外匯資金來(lái)源情況的合規(guī)性證明材料，如銀行賬戶收支記錄、籌措資金的資料、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告等；提供最終投資項(xiàng)目和商業(yè)目的的說(shuō)明材料。
D.涉及收購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益的，被并購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益作價(jià)明顯較市場(chǎng)行情大幅偏高或偏低：應(yīng)增加提供經(jīng)審計(jì)的、能夠說(shuō)明境外直接投資商業(yè)合理性的材料，或者由獨(dú)立第三方提供的保函、可信的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的境外企業(yè)評(píng)估報(bào)告、境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與境外投標(biāo)、并購(gòu)、合資、合作等的真實(shí)性證明材料。
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A.621021---對(duì)境外子公司的貸款及其他往來(lái)
B.622022—對(duì)境外母公司的貸款及其他往來(lái)
C.623021—向境外聯(lián)署企業(yè)提供貸款及其他債權(quán)
D.821020--向境外提供貸款
A.其合法持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)
B.其合法持有的境內(nèi)企業(yè)權(quán)益
C.其合法持有的境外資產(chǎn)
D.其合法持有的境外權(quán)益
A.A
B.B
C.A或B任意一方都可
D.A和B同時(shí)
A.國(guó)際投資的跨國(guó)性
B.國(guó)際投資的政府性
C.國(guó)際投資的風(fēng)險(xiǎn)性更大
D.國(guó)際投資所體現(xiàn)的民族性
A.國(guó)際直接投資
B.國(guó)際證券投資
C.中長(zhǎng)期國(guó)際貸款
D.國(guó)際靈活投資
A.由境內(nèi)母公司從第三國(guó)/工程所在地采購(gòu)設(shè)備、物資供工程所在地境外直接投資實(shí)體使用，所匯出資金應(yīng)申報(bào)在“621011-新設(shè)境外子公司資本金匯出”項(xiàng)下。
B.境內(nèi)母公司在境內(nèi)采購(gòu)物資出口給工程所在地直接投資實(shí)體，由境外直接投資實(shí)體向境內(nèi)母公司付款，根據(jù)海關(guān)報(bào)關(guān)或備案方式申報(bào)在“121-納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易”項(xiàng)下，并在交易附言注明“設(shè)立境外實(shí)體承包工程出口”字樣。
C.境內(nèi)母公司從境外發(fā)包方收到的工程款收入，在原投資額之內(nèi)的部分，作為對(duì)外直接投資的撤回，申報(bào)在“621011-因境外子公司清算、終止等撤資”項(xiàng)下。
D.是超過(guò)原投資額的部分，作為直接投資收益，申報(bào)在“322011-從境外子公司等獲得的股息、紅利或利潤(rùn)”項(xiàng)下。
A.銀保監(jiān)會(huì)
B.國(guó)資委
C.證監(jiān)會(huì)
D.人民銀行
A.收購(gòu)
B.信托
C.代持
D.回購(gòu)
A.中國(guó)境內(nèi)居民身份證、軍人身份證、武裝警察身份證件
B.雖無(wú)中國(guó)境內(nèi)合法身份證件，但因經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系而在中國(guó)境內(nèi)習(xí)慣性居住的境外個(gè)人
C.持有境內(nèi)企業(yè)內(nèi)資權(quán)益的自然人
D.持有境內(nèi)企業(yè)原內(nèi)資權(quán)益，后該權(quán)益雖變更為外資權(quán)益但仍為本人所最終持有的自然人
A.按照境外放款合同約定向借款人發(fā)放境外放款
B.將收回的境外放款本息劃回對(duì)應(yīng)的原劃入資金的資本金外匯賬戶、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或外幣資金池賬戶
C.將原購(gòu)匯部分結(jié)匯
D.支付貨款
最新試題
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注交易對(duì)手僅為保稅區(qū)企業(yè)或其關(guān)聯(lián)公司（包含同一實(shí)際控制人的情況），且交易對(duì)手單一，交易僅憑雙方企業(yè)自行出具的貨物收據(jù)或提貨單進(jìn)行。
銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品、黃金珠寶等體積小、價(jià)值高的業(yè)務(wù)。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，應(yīng)注意企業(yè)分類(lèi)狀態(tài)需為A類(lèi)，收支結(jié)算幣種需為同一幣種，無(wú)需在同一家網(wǎng)點(diǎn)辦理。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注貨物與客戶日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍、所屬行業(yè)不一致的。
銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)關(guān)注客戶法定代表人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人信息是否存在多家企業(yè)相同或交叉。
銀行應(yīng)根據(jù)“關(guān)注客戶”管理要求，審核相關(guān)衍生產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)交易背景材料。
銀行審核衍生產(chǎn)品交易的交易背景證明材料時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注基本要素齊全、合理，資料之間內(nèi)容一致，業(yè)務(wù)邏輯合理，符合國(guó)際商業(yè)慣例，無(wú)明顯、實(shí)質(zhì)性矛盾，所揭示信息需明確表明基礎(chǔ)交易為符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)。
辦理代理進(jìn)口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，重點(diǎn)審核進(jìn)口合同、代理協(xié)議、發(fā)票、進(jìn)口報(bào)關(guān)單等交易背景單據(jù)。
銀行審核衍生產(chǎn)品交易的交易背景證明材料時(shí)，所揭示信息所表明基礎(chǔ)交易可不為符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注運(yùn)輸單據(jù)日期晚于信用證開(kāi)證日期的。