A.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）
B.《國(guó)際外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2014]37號(hào)）
C.《國(guó)際外匯管理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2009]24號(hào)）
D.《國(guó)際外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革完善真實(shí)合規(guī)性審核的通知》（匯發(fā)[2017]3號(hào)）
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A.匯出資金規(guī)模與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模不符
B.境外企業(yè)資金使用與其經(jīng)營(yíng)范圍不符
C.境外放款資金匯出及匯回較頻繁
D.境外放款資金境外收款人、還本付息境外付款人與借款人不一致
A.了解境外投資企業(yè)此前是否已辦理過(guò)減資、轉(zhuǎn)股、清算等業(yè)務(wù)登記手續(xù)
B.銀行查詢(xún)外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)登記的可匯回額度后，為客戶(hù)辦理入賬手續(xù)，當(dāng)次入賬金額不得超出尚可匯回金額
C.境外資產(chǎn)變現(xiàn)外匯賬戶(hù)內(nèi)資金不得辦理外匯質(zhì)押人民幣貸款
D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)為境內(nèi)銀行的，境外投資產(chǎn)生的利潤(rùn)可以直接結(jié)匯
A.銀行應(yīng)重點(diǎn)了解客戶(hù)此前是否辦理過(guò)前期費(fèi)用匯出業(yè)務(wù)，累計(jì)匯出金額與使用情況
B.前期費(fèi)用累計(jì)匯回金額原則上不得超過(guò)匯出的前期費(fèi)用金額
C.前期費(fèi)用資金原則上按原路退回，購(gòu)匯匯出的前期費(fèi)用可憑原購(gòu)匯憑證直接辦理結(jié)匯手續(xù)
D.前期費(fèi)用累計(jì)匯回金額原則上可以超過(guò)匯出的前期費(fèi)用金額
A.收購(gòu)協(xié)議
B.境外項(xiàng)目投標(biāo)書(shū)
C.租賃合同
D.勞務(wù)合同
A.收購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益，按項(xiàng)目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金
B.在境外項(xiàng)目招標(biāo)過(guò)程中，需支付的投標(biāo)保證金
C.開(kāi)展境外直接投資前，進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查、租購(gòu)辦公場(chǎng)地和設(shè)備、聘用人員，以及聘請(qǐng)境外中介機(jī)構(gòu)提供服務(wù)所需的費(fèi)用
D.購(gòu)買(mǎi)境外辦公用房產(chǎn)
A.企業(yè)提供證明境外實(shí)際收款人不一致具有合理性的證明材料
B.企業(yè)承諾事后補(bǔ)交境外資金最終流向的銀行記錄
C.企業(yè)必需提供境外資金最終流向的銀行記錄，否則不得辦理下一筆境外投資資金匯出及境外投資企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)
D.銀行應(yīng)跟蹤資金流向
A.短期內(nèi)集中辦理多項(xiàng)境外直接投資外匯登記，且無(wú)前期費(fèi)用登記和匯出：應(yīng)增加提供經(jīng)審計(jì)的、能夠說(shuō)明境外直接投資商業(yè)合理性的材料，或者由獨(dú)立第三方提供的保函、境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與境外投標(biāo)、并購(gòu)、合資、合作等的真實(shí)性證明材料。
B.企業(yè)成立時(shí)間不足一年或正常經(jīng)營(yíng)時(shí)間少于一年即辦理200萬(wàn)美元以上境外直接投資外匯登記：應(yīng)增加提供經(jīng)審計(jì)的、能夠說(shuō)明境外直接投資商業(yè)合理性的材料，以及企業(yè)最近一期專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、證明資金來(lái)源真實(shí)性的材料。
C.境外投資目的地為維爾京群島、開(kāi)曼群島等離岸中心、避稅天堂：應(yīng)提供外匯資金來(lái)源情況的合規(guī)性證明材料，如銀行賬戶(hù)收支記錄、籌措資金的資料、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告等；提供最終投資項(xiàng)目和商業(yè)目的的說(shuō)明材料。
D.涉及收購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益的，被并購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)或境外資產(chǎn)權(quán)益作價(jià)明顯較市場(chǎng)行情大幅偏高或偏低：應(yīng)增加提供經(jīng)審計(jì)的、能夠說(shuō)明境外直接投資商業(yè)合理性的材料，或者由獨(dú)立第三方提供的保函、可信的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的境外企業(yè)評(píng)估報(bào)告、境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與境外投標(biāo)、并購(gòu)、合資、合作等的真實(shí)性證明材料。
A.621021---對(duì)境外子公司的貸款及其他往來(lái)
B.622022—對(duì)境外母公司的貸款及其他往來(lái)
C.623021—向境外聯(lián)署企業(yè)提供貸款及其他債權(quán)
D.821020--向境外提供貸款
A.其合法持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)
B.其合法持有的境內(nèi)企業(yè)權(quán)益
C.其合法持有的境外資產(chǎn)
D.其合法持有的境外權(quán)益
A.A
B.B
C.A或B任意一方都可
D.A和B同時(shí)
最新試題
與客戶(hù)達(dá)成衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)前，銀行展業(yè)審核的核心是確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)符合實(shí)需交易原則，比照即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的單證要求是唯一和必須的審核方法。
銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，對(duì)機(jī)構(gòu)客戶(hù)，銀行應(yīng)獲取的信息包括但不限于：名稱(chēng)、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、營(yíng)業(yè)地址、聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍、貿(mào)易方式、境內(nèi)機(jī)構(gòu)社會(huì)信用代碼、控股股東或?qū)嶋H控制人姓名、身份證件種類(lèi)、身份證件號(hào)碼、有效期限等。
銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注人民幣資金明顯從個(gè)人、商行、投資公司、其他貿(mào)易公司等歸集、頻繁往來(lái)，用于對(duì)外支付或在銀行辦理質(zhì)押。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注運(yùn)輸單據(jù)日期晚于信用證開(kāi)證日期的。
銀行對(duì)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的客戶(hù)管理，應(yīng)在綜合考慮衍生產(chǎn)品分類(lèi)和客戶(hù)分類(lèi)的基礎(chǔ)上，開(kāi)展持續(xù).充分的客戶(hù)適合度評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)揭示。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)本為一般貿(mào)易企業(yè)，最近兩年突然轉(zhuǎn)做離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)。
銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品、黃金珠寶等體積小、價(jià)值高的業(yè)務(wù)。
銀行辦理交易背景為離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注交易對(duì)手僅為保稅區(qū)企業(yè)或其關(guān)聯(lián)公司（包含同一實(shí)際控制人的情況），且交易對(duì)手單一，交易僅憑雙方企業(yè)自行出具的貨物收據(jù)或提貨單進(jìn)行。
代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，委托方收取代理方外匯劃出款項(xiàng)時(shí)，需進(jìn)入其待核查賬戶(hù)。
銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注結(jié)算賬期為1年或以上的業(yè)務(wù)。