多項選擇題對于前期費用的匯回,以下說法正確的是()。

A.銀行應重點了解客戶此前是否辦理過前期費用匯出業(yè)務,累計匯出金額與使用情況
B.前期費用累計匯回金額原則上不得超過匯出的前期費用金額
C.前期費用資金原則上按原路退回,購匯匯出的前期費用可憑原購匯憑證直接辦理結匯手續(xù)
D.前期費用累計匯回金額原則上可以超過匯出的前期費用金額


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2.多項選擇題境外直接投資前期費用是指境內機構在境外投資設立項目或企業(yè)前,需要向境外支付與境外直接投資有關的費用,包括但不限于。()

A.收購境外企業(yè)股權或境外資產(chǎn)權益,按項目所在地法律規(guī)定或出讓方要求需繳納的保證金
B.在境外項目招標過程中,需支付的投標保證金
C.開展境外直接投資前,進行市場調查、租購辦公場地和設備、聘用人員,以及聘請境外中介機構提供服務所需的費用
D.購買境外辦公用房產(chǎn)

3.多項選擇題在辦理境內機構境外直接投資資金匯出業(yè)務,收款人信息與資本項目信息系統(tǒng)中登記信息不一致的,下列說法正確的是()。

A.企業(yè)提供證明境外實際收款人不一致具有合理性的證明材料
B.企業(yè)承諾事后補交境外資金最終流向的銀行記錄
C.企業(yè)必需提供境外資金最終流向的銀行記錄,否則不得辦理下一筆境外投資資金匯出及境外投資企業(yè)的相關業(yè)務
D.銀行應跟蹤資金流向

4.多項選擇題當客戶存在下述情形時,無論可信客戶還是關注客戶,均應審慎辦理,從嚴實施盡職審查,并加強后續(xù)購匯、資金匯出、利潤匯回等環(huán)節(jié)的持續(xù)監(jiān)控。()

A.短期內集中辦理多項境外直接投資外匯登記,且無前期費用登記和匯出:應增加提供經(jīng)審計的、能夠說明境外直接投資商業(yè)合理性的材料,或者由獨立第三方提供的保函、境內機構參與境外投標、并購、合資、合作等的真實性證明材料。
B.企業(yè)成立時間不足一年或正常經(jīng)營時間少于一年即辦理200萬美元以上境外直接投資外匯登記:應增加提供經(jīng)審計的、能夠說明境外直接投資商業(yè)合理性的材料,以及企業(yè)最近一期專項財務審計報告、證明資金來源真實性的材料。
C.境外投資目的地為維爾京群島、開曼群島等離岸中心、避稅天堂:應提供外匯資金來源情況的合規(guī)性證明材料,如銀行賬戶收支記錄、籌措資金的資料、經(jīng)審計的財務報告等;提供最終投資項目和商業(yè)目的的說明材料。
D.涉及收購境外企業(yè)股權或境外資產(chǎn)權益的,被并購境外企業(yè)股權或境外資產(chǎn)權益作價明顯較市場行情大幅偏高或偏低:應增加提供經(jīng)審計的、能夠說明境外直接投資商業(yè)合理性的材料,或者由獨立第三方提供的保函、可信的第三方評估機構出具的境外企業(yè)評估報告、境內機構參與境外投標、并購、合資、合作等的真實性證明材料。

5.多項選擇題請從下列選項中選出哪些涉及境外放款資金匯出的國際收支申報交易編碼()。

A.621021---對境外子公司的貸款及其他往來
B.622022—對境外母公司的貸款及其他往來
C.623021—向境外聯(lián)署企業(yè)提供貸款及其他債權
D.821020--向境外提供貸款

6.多項選擇題按照37號文的規(guī)定,境內居民個人可以投融資為目的,以()在境外直接設立或間接控制特殊目的公司。

A.其合法持有的境內企業(yè)資產(chǎn)
B.其合法持有的境內企業(yè)權益
C.其合法持有的境外資產(chǎn)
D.其合法持有的境外權益

8.多項選擇題國際投資與國內投資相比具有以下特點()。

A.國際投資的跨國性
B.國際投資的政府性
C.國際投資的風險性更大
D.國際投資所體現(xiàn)的民族性

9.多項選擇題廣義的國際投資包括()。

A.國際直接投資
B.國際證券投資
C.中長期國際貸款
D.國際靈活投資

10.多項選擇題境內母公司在境外新設或已有承包工程子公司或分支機構等直接投資實體,由境內母公司與境外發(fā)包方簽訂工程承包合同。下列申報正確的是()。

A.由境內母公司從第三國/工程所在地采購設備、物資供工程所在地境外直接投資實體使用,所匯出資金應申報在“621011-新設境外子公司資本金匯出”項下。
B.境內母公司在境內采購物資出口給工程所在地直接投資實體,由境外直接投資實體向境內母公司付款,根據(jù)海關報關或備案方式申報在“121-納入海關統(tǒng)計的貨物貿易”項下,并在交易附言注明“設立境外實體承包工程出口”字樣。
C.境內母公司從境外發(fā)包方收到的工程款收入,在原投資額之內的部分,作為對外直接投資的撤回,申報在“621011-因境外子公司清算、終止等撤資”項下。
D.是超過原投資額的部分,作為直接投資收益,申報在“322011-從境外子公司等獲得的股息、紅利或利潤”項下。

最新試題

銀行辦理交易背景為貨物貿易業(yè)務的衍生產(chǎn)品前,對于一般貿易和進料加工業(yè)務,重點審核通關單證、交易對象、交易產(chǎn)品、結算賬期、結算方式、人民幣資金來源與去向等。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關注交易結算賬期為1年或以上的業(yè)務。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,沒有必要通過相關業(yè)務網(wǎng)站、第三方機構、運輸公司等確認提單的真實性并保留相關證明材料。

題型:判斷題

辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務的基礎交易合法合規(guī),交易背景真實,交易目的和交易性質清晰。

題型:判斷題

銀行對衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶管理,應在綜合考慮衍生產(chǎn)品分類和客戶分類的基礎上,開展持續(xù).充分的客戶適合度評估和風險揭示。

題型:判斷題

銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務,對機構客戶,銀行應獲取的信息包括但不限于:名稱、注冊地、注冊資本、營業(yè)地址、聯(lián)系方式、業(yè)務經(jīng)營范圍、貿易方式、境內機構社會信用代碼、控股股東或實際控制人姓名、身份證件種類、身份證件號碼、有效期限等。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為貨物貿易業(yè)務的衍生產(chǎn)品前,應重點審核企業(yè)名錄狀態(tài)和分類狀態(tài)。

題型:判斷題

辦理代理進口衍生產(chǎn)品業(yè)務,重點審核進口合同、代理協(xié)議、發(fā)票、進口報關單等交易背景單據(jù)。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為一般貿易和進料加工業(yè)務的衍生產(chǎn)品前,應重點關注多家企業(yè)交易對象和資金往來對象為相同的客戶。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關注新開戶客戶,開戶后頻繁支付且金額較大。

題型:判斷題