A.境外機構或個人從境內獲得的融資租賃租金、不動產(chǎn)的轉讓收入、股權轉讓收益
B.境外個人在境內的工作報酬、境外機構或個人從境內獲得的股息、紅利、利潤、直接債務利息、擔保費等收益和經(jīng)常轉移項目收入
C.境外機構或個人從境內獲得的服務貿(mào)易收入
D.境內運輸企業(yè)在境外從事運輸業(yè)務發(fā)生的修理、油料、港雜等各項費用
E.進口貿(mào)易項下境外機構獲得的國際運輸費用
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A.銀行應對客戶實施分類管理。按照風險程度將客戶劃分為“可信客戶”與“關注客戶”,分別實施一般盡職審查措施和強化審查措施。
B.客戶不配合銀行進行身份識別或提供虛假身份信息資料的,銀行應暫停為其辦理外匯業(yè)務。
C.銀行審核客戶申請的外匯業(yè)務,應遵循“邏輯合理性”和“商業(yè)合理性”原則。
D.為客戶辦理外匯業(yè)務后,銀行應結合其風險管理流程,在業(yè)務存續(xù)期間持續(xù)監(jiān)測客戶的后續(xù)行為及資金流向,確保資金的后續(xù)流向及用途符合監(jiān)管要求。在后續(xù)監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)重大異常情況的,銀行應暫停為客戶辦理后續(xù)業(yè)務及其它外匯業(yè)務。
A.稅務備案表
B.經(jīng)審計的財務報表
C.董事會利潤分配決議
D.年度審計報告
A.《境內直接投資基本信息登記業(yè)務申請表》。
B.營業(yè)執(zhí)照副本。
C.有關主管部門批準設立文件,有外商投資企業(yè)批準證書的應提交該證書。
D.外資房地產(chǎn)企業(yè)另需提交已通過商務部備案的證明材料。
E.外國投資者以其境內合法所得在境內投資新設外商投資企業(yè)的,還應提交主管稅務部門出具的稅務憑證原件。
A.書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》
B.外匯資金來源情況的說明材料
C.境內機構有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明
D.核準文件和外匯局要求的其他材料
A.境外投資項目與境內投資主體主營業(yè)務存在較大差異的
B.規(guī)模差異較大(如境內母公司規(guī)模小但境外投資子公司規(guī)模大的“母小子大”的境外投資等)
C.境外投資資金來源存疑(如個人資金借道企業(yè)渠道實現(xiàn)“移花接木”的境外投資等)
D.境外投資資金去向存疑或短期內集中辦理境外直接投資登記業(yè)務(如突擊設立企業(yè)實現(xiàn)對外快速投資付匯的“快設快出”的境外投資)
A.《境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表》
B.境外設立分支、代表等非獨立核算機構的批注/備案文件或注冊證明文件
C.境外購房合同或協(xié)議
D.其他真實性證明材料
A.董事會利潤分配決議(或合伙人利潤分配決議)
B.稅務備案表原件
C.經(jīng)審計的財務報表
D.審計報告
A.外匯局
B.市場主體自身
C.會計師事務所
D.銀行
A.外商投資企業(yè)外國投資者撤資轉為內資企業(yè)
B.外商投資企業(yè)合并分立變更登記
C.外商投資企業(yè)注冊地遷移變更登記
D.外國投資者減持A股購付匯
A.個人財產(chǎn)轉移購付匯5萬美元
B.外商直接投資企業(yè)更改注冊資本幣種變更登記
C.境外個人從境內儲蓄賬戶向境外匯出500萬美元
D.外商直接投資企業(yè)50萬美元前期費用登記
最新試題
銀行對衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶管理,應在綜合考慮衍生產(chǎn)品分類和客戶分類的基礎上,開展持續(xù).充分的客戶適合度評估和風險揭示。
銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務,對個人客戶只用核查境內個人身份證件。
銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關注客戶單筆交易金額(如等值100萬美元)較大,或業(yè)務量短期內快速增加,與客戶經(jīng)營規(guī)模明顯不匹配的。
銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進料加工業(yè)務的衍生產(chǎn)品前,應重點關注多家企業(yè)交易對象和資金往來對象為相同的客戶。
銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應注意企業(yè)分類狀態(tài)需為A類,收支結算幣種需為同一幣種,無需在同一家網(wǎng)點辦理。
銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關注交易對手僅為保稅區(qū)企業(yè)或其關聯(lián)公司(包含同一實際控制人的情況),且交易對手單一,交易僅憑雙方企業(yè)自行出具的貨物收據(jù)或提貨單進行。
銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關注交易產(chǎn)品為大宗交易商品。
代理方出口項下衍生產(chǎn)品業(yè)務完成后不可將外匯劃轉給委托方,只能結匯后將人民幣劃轉給委托方。
辦理代理進口衍生產(chǎn)品業(yè)務,重點審核進口合同、代理協(xié)議、發(fā)票、進口報關單等交易背景單據(jù)。
銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產(chǎn)品,應重點關注交易結算賬期為1年或以上的業(yè)務。